4. A minősítés migrációja esetén a piaci árak változását újra kell számítani. Teljes körű …

A minősítés migrációja esetén a piaci árak változását újra kell számítani. Teljes körű újraértékelést kell előírni, kivéve, ha az intézmény bizonyítani tudja, hogy az árazási megközelítése még a minősítés változása alapján várható jelentős árváltozásokat is kielégítően tükrözi. Ez előzetes számításként végezhető el abban az értelemben, hogy az egyes minősítési átcsoportosítások esetében az árak vektora az IRC számításának inputja lehet. A minősítés migrációjának a piaci árakra gyakorolt hatását az aktuálisan megfigyelt piaci adatok (például a hitelkockázati felárak) segítségével, vagy a kompetens hatóságok jóváhagyásától függően egy legfeljebb egy év vagy más releváns időszak során megfigyelt, múltbeli piaci adatok átlaga segítségével kell megbecsülni. A múltbeli PD-értékek nem használhatók fel diszkontáláshoz a minősítés megváltozásakor végzett teljes körű újraértékelés során, mivel nem tükrözik kellően az aktuális piaci árakat.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/