4. W przypadku migracji ratingowej należy ponownie skalkulować zmianę cen rynkowych. Należy …

W przypadku migracji ratingowej należy ponownie skalkulować zmianę cen rynkowych. Należy przeprowadzić pełną rewaluację, chyba że instytucja jest w stanie wykazać, że jej metoda ustalania cen w wystarczającym stopniu odzwierciedla nawet tak znaczne zmiany cen, jakich należy oczekiwać w przypadku zmiany oceny ratingowej. Można tego dokonać w formie wstępnej kalkulacji, tj. wektor cen dla każdego stanu ratingowego może być parametrem wyjściowym dla kalkulacji narzutu z tytułu dodatkowego ryzyka niewykonania zobowiązań i migracji. Wpływ migracji ratingowej na ceny rynkowe należy oszacować przy zastosowaniu bieżących zaobserwowanych danych rynkowych (np. spreadów) lub średniej historycznych danych rynkowych zaobserwowanych w okresie nieprzekraczającym jednego roku lub innego odpowiedniego okresu zatwierdzonego przez właściwe organy. Nie należy korzystać z historycznych PD dla celów dyskonta w przypadku dokonywania pełnej rewaluacji po zmianie oceny ratingowej, ponieważ nie odzwierciedlają one w wystarczającym stopniu bieżących cen rynkowych.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/