+4. Iránymutatások
---+I. cím – Arányosság
------+17. Ezen iránymutatások alkalmazása során az illetékes hatóságoknak és a befektetési …
------+18. Az előző pont alkalmazásában figyelembe kell venni a különböző üzleti modellek sokféleségét …
------+19. Az (EU) 2019/2034 irányelv 26. cikkének (3) bekezdésében meghatározott és ezen iránymutatás 20. …
------+20. Az arányosság elvének alkalmazása céljából, valamint a szabályozási követelmények és ezen …
------+21. Az Az egyetlen természetes személy által irányított jogi személy befektetési vállalkozásoknak …
---+II. cím – A vezető testület és a bizottságok szerepe és összetétele
---+1 A vezető testület szerepe és felelősségi körei
------+22. A vezető testületnek alapvető és átfogó felelősséggel kell rendelkeznie a befektetési …
------+23. A vezető testület feladatait egyértelműen meg kell határozni, és különbséget kell tenni az …
------+24. Az irányítási feladatot és a felvigyázási feladatot ellátó vezető te stületnek eredményesen …
------+25. Az (EU) 2014/65 irányelv alapján a vezető testületre ruházott feladatok és felelősségi körök …
------+26. A 25. pontban felsorolt szempontok kialakításakor, jóváhagyásakor és végrehajtásának …
------+27. A vezető testület ellenőrzi a nyilvánosságra hozatal valamint a külső érdekelt felekkel és …
------+28. A vezető testület valamennyi tagját tájékoztatni kell a befektetési vállalkozás összes …
------+29. A vezető testület egyik tagja felelősséget vállalhat az V. cím 18.1. pontban említett belső …
------+30. A vezető testület nyomon követi, rendszeresen felülvizsgálja és kezeli a 25. és 26. pontban …
------+31. Amennyiben a befektetési vállalkozások az alapító okiratukkal és a nemzeti jogszabályokkal …
---+2 A vezető testület irányítási feladatai
------+32. Az irányítási feladatot ellátó vezető testületnek aktívan szerepet kell vállalnia a befektetési …
------+33. Az irányítási feladatot ellátó vezető testület felel a vezető testület által meghatározott …
------+34. Az irányítási feladatot ellátó vezető testület konstruktívan megvitatja és kritikusan …
------+35. Az (EU) 2015/849 pénzmosási irányelv nemzeti átültetésének sérelme nélkül a vezető testületnek …
---+3 A vezető testület felvigyázási feladatai
------+36. A felvigyázási feladatot ellátó vezető testület tagjainak feladatai k özé tartozik a …
------+37. A nemzeti jog sérelme nélkül, az ESMA és az EBH „A 2013/36/EU irányelv és a 2014/65/EU irányelv …
------+38. Az alkalmazandó nemzeti társasági jog szerinti feladatok sérelme nélkül a felvigyázási …
---+4 A vezető testület elnökének szerepe
------+39. A vezető testület elnöke irányítja a vezető testületet, hozzájárul a vezető testületen belüli …
------+40. Az elnök ösztönzi és elősegíti a nyílt és kritikus vitát, és biztosítja, hogy az eltérő …
------+41. Amennyiben az elnök ügyvezetői feladatokat is elláthat, a befektetési vállalkozásnak olyan …
------+42. Az elnök állapítja meg az ülések napirendjét, és biztosítja, hogy a stratégiai kérdések …
------+43. A vezető testület elnöke hozzájárul a vezető testület tagjai közötti egyértelmű …
---+5 A felvigyázási feladatot ellátó vezető testület bizottságai
---+5.1 A bizottságok felállítása
------+44. A befektetési vállalkozásokról szóló irányelv 28. cikkével összhangban és amennyiben a nemzeti …
------+45. Amennyiben nem hoztak létre kockázatkezelési bizottságot, az ezekben az iránymutatásokban az …
------+46. A befektetési vállalkozások – ezen iránymutatás I. címe alatt megállapított kritériumok …
------+47. A befektetési vállalkozásoknak gondoskodniuk kell a kötelezettségeknek és feladatoknak a vezető …
------+48. A bizottságok támogatják egyes területeken a felvigyázási feladatkört, és elősegítik a …
---+5.2 A bizottságok összetétele
------+49. Valamennyi bizottságnak az elnöke a vezető testület egyik nem ügyvezető tagja, aki képes az …
------+50. A felvigyázási feladatot ellátó vezető testület független tagjai aktív szerepet vállalnak a …
------+51. Amennyiben a bizottságokat az (EU) 2019/2034 irányelvvel vagy a nemzeti joggal összhangban kell …
------+52. A kockázatkezelési bizottság az érintett befektetési vállalkozás felvigyázási feladatot ellátó …
------+53. A kockázatkezelés i bizottság elnöki tisztét lehetőség szerint egy független tagnak kell …
---+5.3 A bizottságok eljárásai
------+54. A bizottságok rendszeresen beszámolnak a felvigyázási feladatot ellátó vezető testületnek.
------+55. A bizottságok egymáss al a megfelelő módon tartják a kapcsolatot. Az 51. pont sérelme nélkül ez …
------+56. A bizottságok tagjai nyílt és kritikus vitákban vesznek részt, amelyek során az eltérő …
------+57. A bizottságok dokumentálják a bizottsági ülések napirendjét, valamint fő eredményeiket és …
------+58. A kockázatkezelésii bizottságnak legalább az alábbi feladatokat el kell látnia: a. hozzáfér a …
---+5.4 A kockázatkezelési bizottság szerepe
------+59. Amennyiben van kockázatkezelési bizottság, legalább az alábbi feladatokat el kell látnia: a. a …
------+60. A kockázatkezelés i bizottság együttműködik más bizottságokkal, amelyek tevékenysége hatással …
---+III. cím – Irányítási keretrendszer
---+6 Szervezeti keretrendszer és struktúra
---+6.1 Szervezeti keretrendszer
------+61. A befektetési vállalkozás vezető testülete gondoskodik a befektetési vállalkozás megfelelő és …
------+62. A vezető testületnek biztosítania kell, hogy a belső kontroll funkciót ellátó területek …
------+63. A befektetési vállalkozás struktúrája nem akadá lyozhatja a vezető testület azon képességét …
------+64. A vez ető testületnek fel kell mérnie, hogy a csoport struktúrájának lényeges változásai (pl. …
---+6.2 Szervezetismeret (KYS) !
------+65. A vezető testületnek teljes egészében ismernie és értenie kell a befektetési vállalkozás jogi …
------+66. A vezető testület felel az új struktúrák létrehozására vonatkozó megbízható stratégiák és …
------+67. A vezető testület útmutatást nyújt a befektetési vállalkozás struktúrájával, annak alakulásával …
------+68. Egy EU- szintű anyavállalat vezető testületének értenie kell nem csupán a csoport jogi …
------+69. Az EU- szintű anyavállalat vezető testülete biztosítja, hogy a csoporthoz tartozó különböző …
---+6.3 Komplex struktúrák és nem szokványos vagy nem átlátható tevékenységek
------+70. A befektetési vállalkozásoknak el kell kerülniük az összetett és potenciálisan nem átlátható …
------+71. Mindenesetre a befektetési vállalkozásoknak nem szabad homályos vagy szükségtelenül bonyolult …
------+72. E struktúrák létrehozásakor a vezető testületnek értenie kell ezeket a struktúrákat és …
------+73. A befektetési vállalkozásoknak dokumentálniuk kell döntéseiket, és az illetékes hatóságok …
------+74. A vezető testületnek biztosítania kell, hogy ezeken a struktúrákon belül a tevékenységekkel …
------+75. Ezeket a struktúrákat és tevékenységeket, beleértve a jogszabályoknak és szakmai előírásoknak …
------+76. A befektetési vállalkozásoknak hatékony kockázatkezelési intézkedéseket kell meghozniuk, amikor …
---+7 Csoportszintű s zervezeti keretek
------+77. Az (EU) 2019/2034 irányelv 25. cikkével és az (EU) 2019/2033 rendelet 7. cikkével összhangban …
------+78. Az (EU) 2019/2034 irányelv hatálya alá tartozó leányvállalat vezető testületének egyéni szinten …
------+79. Konszolidált szinten az EU- szintű anyavállalatnak biztosítania kell, hogy valamennyi …
------+80. Az EU- szintű anyavállalatnak minden leányvállalatának az érdekeit is figyelembe kell vennie …
------+81. Az EU- szintű any avállalatnak és leányvállalataiknak biztosítaniuk kell, hogy a csoporton …
------+82. Az EU- szintű anyavállalatnak biztosítania kell, hogy a harmadik országban működő …
------+83. Az (EU) 2019/2034 irányelvben meghatározott irányítási követelmények és az ebben az …
------+84. A befektetési vállalkozásoknak a politikák kialakításakor és az irányítási intézkedések …
---+IV. cím – Kockázatkezelési kultúra és üzleti magatartás
---+8 Kockázatkezelési kultúra
------+85. A megbízható, gondos és következetes kockázatkezelési kultúrának kulcsszerepet kell játszania …
------+86. A befektetési vállalkozásoknak integrált és az egész befektetési vállalkozásra kiterjedő …
------+87. Az befektetési vállalkozásoknak a vállalkozás tevékenységét, stratégiáját és kockázati …
------+88. A munkatársaknak teljes mértékben tisztában kell lenniük azzal, hogy a kockázatkezeléssel …
------+89. Az erős kockázatkezelési kultúrának tartalmaznia kell többek között a következőket: a. Felülről …
---+9 Vállalati értékek és magatartási kódex
------+90. A vezető testületnek szigorú etikai és szakmai normákat kell kidolgoznia, elfogadnia …
------+91. A befektetési vállalkozásoknak biztosítaniuk kell, hogy a személyzetet ne érje megkülönböztetés …
------+92. A befektetési vállalkozások politikáinak nemi szempontból semlegesnek kell lenniük. Ez többek …
------+93. A végrehajtott normáknak arra kell irányulniuk, hogy fokozzák az intézmény gondos irányítási …
------+94. A vezető testületnek egyértelmű és dokumentált irányvonalakkal kell rendelkeznie arra …
------+95. A befektetési vállalkozásoknak figyelemmel kell kísérniük az ezeknek a normáknak való …
---+10 Összeférhetetlenségi politika vállalati szinten
------+96. A vezető testü let felel azoknak a hatékony politikáknak a megállapításáért, jóváhagyásáért …
------+97. A befektetési vállalkozásoknak az összeférhetetlenség kezelésére vagy adott esetben enyhítésére …
---+11 Összeférhetetlenségi politika a munkatársak számára
------+98. A 2014/65/EU irányelv 23. cikkének és az (EU) 2017/565 felhatalmazáson alapuló bizottsági …
------+99. A politika célja a munkatársak összeférhetetlenségének megállapítása, a legközelebbi …
------+100. A korábbi kapcsolatokb ól eredő összeférhetetlenséget illetően a befektetési vállalkozásoknak …
------+101. A politikának legalább az alábbi helyzetekre vagy kapcsolatokra ki kell térnie, amelyek …
------+102. A fentiek ellenére a befektetési vállalkozásnak azt is figyelembe kell venniük, hogy ha valaki …
------+103. A politikának meg kell határoznia a jelentéstételi és kommunikációs eljárást a politika …
------+104. A politikának különbséget kell tennie a tartósan fennálló, folyamatos kezelést igénylő …
------+105. A politikának az összeférhetetlenség fontosságának felmérése és az enyhítő intézkedések …
------+106. A politikának külön foglalkoznia kell a vezető testület szintjén megvalósuló …
------+107. A vezető testület tagjai körében azonosított összeférhetetlenség mérséklése során a …
------+108. Megfelelően értékelni és kezelni kell azokat a tényleges vagy potenciális …
------+109. A vezető testületet egyénileg és közösen érintő valamennyi tényleges és potenciális …
---+11.1 Összeférhetetlenségi politika a vezető testület tagjainak és kapcsolt feleiknek nyújtott hitelekkel és a velük kötött egyéb ügyletekkel összefüggésben
------+110. A munkatársakra vonatkozó összeférhetetlenségi politikájuk (11. pont ) és a vezető testület …
------+111. A befektetési vállalkozásoknak fontolóra kell venniük a kapcsolt felek további kategóriáit …
------+112. Az összeférhetetlenségre vonatkozó keretnek biztosítania kell, hogy a vezető testület …
------+113. A vezető testületnek meg kell határoznia a vezető testület tagjainak és kapcsolt feleiknek …
------+114. Az összeférhetetlenségi keretrendszer részeként a vezető testületnek megfelelő küszöbértékeket …
------+115. A vezető testületnek az ilyen jelentős kölcsönből vagy más jelentős ügyletből hasznot húzó …
------+116. Amikor a vezető testület valamely tagjának vagy a kapcsolt felének nyújtott hitelről vagy a …
------+117. Az összeférhetetlenségi politikájuknak való megfelelés biztosítása érdekében a befektetési …
---+11.2 A vezető testület tagjainak és kapcsolt feleiknek nyújtott hitelek és a kiegészítő információk dokumentálása
------+118. Az (EU) 2019/2034 irányelv 26. cikkének alkalmazásában a befektetési vállalkozásoknak …
------+119. A befektetési vállalkozásoknak biztosítaniuk kell, hogy a vezető testület tagjainak és a …
---+12 Belső figyelmeztetési eljárások
------+120. A befektetési vállalkozásoknak megfelelő belső figyelmeztetési politikákat és eljárásokat kell …
------+121. Az összeférhetetlenség elkerülése érdekében a munkatársak számára lehetővé kell tenni, hogy a …
------+122. A figyelmeztetési eljárásokat egy adott befektetési vállalkozáson belül minden munkatárs …
------+123. A munkatársak által a figyelmeztetési eljárások révén nyújtott információkat adott esetben a …
------+124. A befektetési vállalkozásoknak biztosítaniuk kell, hogy a jogsértést bejelentő személyt …
------+125. A befektetési vállalkozásoknak továbbá m eg kell védeniük a bejelentés tárgyát képező …
------+126. A belső figyelmeztetési folyamatok(at) különösen: a. dokumentálni kell (pl. személyzeti …
---+13 Jogsértések bejelentése az illetékes hatóságok részére
------+127. Az (EU) 2019/2034 irányelv 22. cikkével összhangban az illetékes hatóságoknak hatékony és …
------+128. A jogsértéseknek az illetékes ha tóságok mechanizmusai révén történő bejelentésére irányuló …
---+V. cím – Belső kontrollkeretrendszer és -mechanizmusok
---+14 Belső kontrollkeretrendszer
------+129. A befektetési vállalkozásoknak olyan kultúrát kell kialakítaniuk és fenntartaniuk amely …
------+130. Az érintett befektetési vállalkozás belső kontrollkeretrendszerét egyéni alapon a saját üzleti …
------+131. A befektetési vállalkozásoknak megfelelő folyamatokat és eljárásokat kell bevezetniük, amelyek …
------+132. A belső kontroll- keretrendszernek a teljes szervezetre ki kell terjednie, a vezető testület …
------+133. A befektetési vállalkozá s belső kontroll- keretrendszerének a következőket kell biztosítania …
---+15 Belső kontrollkeretrendszer megvalósítása
------+134. A vezető testület felel a belső kontrollkeretrendszer, az eljárások és mechanizmusok …
------+135. A befektetési vállalkozásnak világos, átlátható és dokumentált döntéshozatali folyamattal …
------+136. A befektetési vállalkozásoknak e politikákat, mechanizmusokat és eljárásokat kommunikálniuk …
------+137. A belső kontroll funkciót ellátó területeknek ellenőrizniük kell, hogy a belső …
------+138. A megállapított fontosabb hiányosságokról a belső kontroll funkciót elltátó területeknek …
---+16 Kockázatkezelési keretrendszer
------+139. Az átfogó belső kontrollkeretrendszer részeként a befektetési vállalkozásoknak a befektetési …
------+140. A befektetési vállalkozás kockázatkezelési keretrendszerének tartalmaznia kell olyan …
------+141. A befektetési vállalkozás kockázatkezelési keretrendszere a stratégiái végrehajtásával …
------+142. A kockázatkezelési keretrendszert független, pl. a belső ellenőrzési feladatkör által végzett …
------+143. A kockázatok azonosítása és mérése vagy értékelése során a befektetési vállalkozásnak …
------+144. A befektetési vállalkozásoknak figyelembe kell venniük, hogy a mennyiségi értékelési …
------+145. A végső kockázatértékelési felelősség kizárólag a befektetési vállalkozást terheli, amelynek …
------+146. A befektetési vállalkozásoknak tisztában kell lenniük a modellek és metrikák korlátaival, és …
------+147. A befektetési vállalkozások saját értékeléseiken túl külső kockáz atértékelést is …
------+148. Rendszeres és át látható jelentéstételi mechanizmusokat kell kialakítani, hogy a vezető …
------+149. A kockázatokkal és a kockázati stratégiával kapcsolatos hatékony kommunikáció és tudatosság …
---+17 Belső kontrollrészlegek
------+150. A belső kontroll funkciót ellátó területeknek tartalmazniuk kell egy hatékony és állandó belső …
------+151. Amennyiben a befektetési vállalkozás nem hoz létre belső kockázatkezelési részleget (RMF) vagy …
------+152. Az (EU) 2015/849 irányelvet végrehajtó nemzeti jogszabályok sérelme nélkül az intézményeknek …
---+17.1 A belső kontroll funkciót ellátó területek vezetői
------+153. A belső kontroll funkciót ellátó területek vezetőit a hierarchia megfelelő szintjéről kell …
------+154. Szükség esetén a belső kontroll funkciót ellátó területek vezetőinek kapcsola tban kell …
------+155. A befektetési vállalkozásoknak dokumentált folya matokat kell bevezetniük a belső kontroll …
---+17.2 A belső kontroll funkciót ellátó területekfüggetlensége
------+156. A belső kontroll funkciót ellátó területek működése akkor tekinthető függetlennek, ha …
---+17.3 A belső kontroll funkciót ellátó területek erőforrásai
------+157. A belső kontroll funkciót ellátó területek számára elegendő erőforrást kell biztosítani. …
------+158. A belső kontroll funkciót ellátó területeknek megfelelő informatikai rendszerrel és …
---+18 Kockázatkezelési részleg
------+159. A kockázatkezelési részegnek (RMF) a befektetési vállalkozás egészére ki kell terjednie. A …
------+160. A kockázatkezelési részleg szükség esetén közvetlenül hozzáfér a felvigyázási feladatokat …
------+161. A kockázatkezelési részlegnek valamennyi üzletághoz és egyéb belső szervezeti egységhez …
------+162. A kockázatkezelési részleg személyzetének kellő tudással, ismeretekkel és tapasztalattal kell …
------+163. A kockázatkezelési részlegnek a befektetési vállalkozás egyik központi szervezeti funkciójának …
------+164. Egy csoportban az uniós anyavállalat kockázatkezelési részlegének képesnek kell lennie arra …
------+165. A kockázatkezelési részlegnek releváns független tájékoztatást, elemzéseket és szakértői …
---+18.1 A kockázatkezelési részleg szerepe a kockázatkezelési stratégiában és döntésekben
------+166. A kockázatkezelési részlegnek aktív szerepet kell vállalnia a befektetési vállalkozás …
------+167. A kockázatkezelési részleg döntéshozatali folyamatokba történő bevonása biztosítja, hogy a …
---+18.2 A kockázatkezelési részleg szerepe a lényeges változásokban
------+168. A folyamatok vagy rendszerek lényeges változásaival vagy a rendkívüli ügyletekkel kapcsolatos …
------+169. A kockázatkezelési részlegnek értékelnie kell, hogy a megállapított kockázatok hogyan …
---+18.3 A kockázatkezelési részlegnek a kockázatok megállapítása, mérése, értékelése, kezelése, csökkentése, nyomon követés és bejelentése terén fennálló feladatai
------+170. A kockázatkezelési részlegnek biztosítania kell, hogy egy megfelelő kockázatkezelési keret …
------+171. A kockázatkezelési részlegnek biztosítania kell, hogy az azonosítás és az értékelés nem …
------+172. A kockázatkezelési részlegnek biztosítania kell, hogy a kapcsolt felekkel bonyolított …
------+173. A kockázatkezelési részlegnek biztosítania kell, hogy az üzletágak az összes azonosított …
------+174. A kockázatkezelési részlegnek rendszeresen nyomon kell követnie a befektetési vállalkozás …
------+175. A kockázatkezelési részleg elemzi a trendeket, és felismeri az új vagy újonnan felmerülő …
------+176. A kockázatkezelési részlegnek értékelnie kell a kockázatok csökkentésének lehetséges módjait. …
---+18.4 A kockázatkezelési részleg szerepe a limitek et érintően
------+177. A kockázatkezelési részlegnek függetlenül kell értékelnie a kockázatvállalási hajlandóság vagy …
------+178. A kockázatkezelési részleg kiemelt szerepet játszik annak biztosításában, hogy az ajánlásával …
---+18.5 A kockázatkezelési részleg vezetője
------+179. Ahol létrehozzák a kockázatkezelési részleget, ott a részleg vezetője felel azért, hogy a …
------+180. A kockázatkezelési r észleg vezetője kellő szakértelemmel, függetlenséggel és kellően magas …
------+181. A kockázatkezelési részleg vezetője kifogással élhet a befektetési vállalkozás vezetősége és …
------+182. A befektetési vállalkozásoknak megerősített eljárásokat kell kialakítaniuk azon döntések …
---+19 Megfelel őség biztosítási funkció
------+183. A befektetési vállalkozásoknak állandó és hatékony megfelel őség biztosítási részleget kell …
------+184. Az I. címben fog lalt arányosság elvét figyelembe véve a megfelelésért felelős tisztviselő …
------+185. A megfelelőség biztosítási részleg munkatársainak kellő tudással, ismeretekkel és …
------+186. A felvigyázási feladatot ellátó vezető testületnek kell felügyelnie a jól dokumentált …
------+187. A megfelelőség biztosítási részleg tanácsot ad a vezető testület számára az alkalmazandó …
------+188. A megfelelőség biztosítási részleg biztosítja, hogy a megfelelés nyomon követését strukturált …
------+189. A befektetési vállalkozásoknak megfelelő intézkedéseket kell hozniuk az olyan belső vagy külső …
------+190. A befektetési vállalkozásoknak gondoskodniuk kell arról, hogy leányvállalataik és fióktelepeik …
---+20 Belső ellenőrzési részleg
------+191. Ahol létrehozzák, ott a belső ellenőrzési részleg független, és kellő hatáskörrel, mérettel és …
------+192. A belső ellenőrzési részlegnek függetlennek kell lennie az auditált tevékenységektől. Ezért a …
------+193. Kockázatalapú megközelítést követve a belső ellenőrzési részleg független felülvizsgálatot …
------+194. A belső ellenőrzési részleg nem vehet részt az egyedi belső kontrollpolitikák, -mechanizmusok …
------+195. A belső ellenőrzési részlegnek értékelnie kell, hogy a befektetési vállalkozás 15. pont …
------+196. A belső ellenőrzési részlegnek különösen a befektetési vállalkozás módszereinek és …
------+197. A belső ellenőrzési részlegnek korlátlan, az egész befektetési vállalkozásra kiterjedő …
------+198. A belső ellenőrzési részlegnek be kell tartania a nemzeti és nemzetközi szakmai előírásokat. …
------+199. A belső ellenőrzési munkát a kockázatalapú megközelítés szerinti ellenőrzési tervvel és …
------+200. A belső ellenőrzési tervet évente legalább egyszer, az éves belső ellenőrzési kontrollcélok …
------+201. Az összes ellenőrzési ajánlást a vezetőség megfelelő szintje által végzett hivatalos nyomon …
---+VI. cím – Az üzletmenet-folytonosság kezelése
------+202. A befektetési vállalkozásoknak megalapozott üzletmenet-folytonossági és -helyreállítási …
------+203. A befektetési vállalkozások külön független üzletmenet-folytonossági részleget hozhatnak létre.
------+204. A befektetési vállalkozások üzleti tevékenysége számos kritikusan fontos erőforrásra …
------+205. A megbízható üzletmenetfolytonosság-kezelési terv kidolgozásához a befektetési vállalkozásnak …
------+206. A fent említett elemzés alapján a befektetési vállalkozásnak a következőket kell bevezetnie …
------+207. A vészhelyzeti, üzletmenet-folytonossági és helyreállítási terveket dokumentálni kell, és …
---+VII. cím – Átláthatóság
------+208. A stratégiákat, politikákat és eljárásokat a befektetési vállalkozáson belül az összes …
------+209. Ennek megfelelően a vezető testületnek egyértelmű és következetes módon kell tájékoztatnia az …
------+210. Amennyiben az (EU) 2019/2034 irányelv 44. cikke értelmében az illetékes hatóságok arra …
------+211. A nyilvánosságra hozott információknak legalább a következőkre kell kiterjedniük: a. a …

4. Iránymutatások

4. Iránymutatások

1. Áttekintés

,
I. cím – Arányosság

I. cím – Arányosság
II. cím – A vezető testület és a bizottságok szerepe és összetétele

II. cím – A vezető testület és a bizottságok szerepe és összetétele
1 A vezető testület szerepe és felelősségi körei

1 A vezető testület szerepe és felelősségi körei
2 A vezető testület irányítási feladatai

2 A vezető testület irányítási feladatai
3 A vezető testület felvigyázási feladatai

3 A vezető testület felvigyázási feladatai
4 A vezető testület elnökének szerepe

4 A vezető testület elnökének szerepe
5 A felvigyázási feladatot ellátó vezető testület bizottságai

5 A felvigyázási feladatot ellátó vezető testület bizottságai
5.1 A bizottságok felállítása

5.1 A bizottságok felállítása
5.2 A bizottságok összetétele

5.2 A bizottságok összetétele
5.3 A bizottságok eljárásai

5.3 A bizottságok eljárásai
5.4 A kockázatkezelési bizottság szerepe

5.4 A kockázatkezelési bizottság szerepe
III. cím – Irányítási keretrendszer

III. cím – Irányítási keretrendszer
6 Szervezeti keretrendszer és struktúra

6 Szervezeti keretrendszer és struktúra
6.1 Szervezeti keretrendszer

6.1 Szervezeti keretrendszer
6.2 Szervezetismeret (KYS) !

6.2 Szervezetismeret (KYS) !
6.3 Komplex struktúrák és nem szokványos vagy nem átlátható tevékenységek

6.3 Komplex struktúrák és nem szokványos vagy nem átlátható tevékenységek
7 Csoportszintű s zervezeti keretek

7 Csoportszintű s zervezeti keretek
IV. cím – Kockázatkezelési kultúra és üzleti magatartás

IV. cím – Kockázatkezelési kultúra és üzleti magatartás
8 Kockázatkezelési kultúra

8 Kockázatkezelési kultúra
9 Vállalati értékek és magatartási kódex

9 Vállalati értékek és magatartási kódex
10 Összeférhetetlenségi politika vállalati szinten

10 Összeférhetetlenségi politika vállalati szinten
11 Összeférhetetlenségi politika a munkatársak számára

11 Összeférhetetlenségi politika a munkatársak számára
11.1 Összeférhetetlenségi politika a vezető testület tagjainak és kapcsolt feleiknek nyújtott hitelekkel és a velük kötött egyéb ügyletekkel összefüggésben

11.1 Összeférhetetlenségi politika a vezető testület tagjainak és kapcsolt feleiknek nyújtott hitelekkel és a velük kötött egyéb ügyletekkel összefüggésben
11.2 A vezető testület tagjainak és kapcsolt feleiknek nyújtott hitelek és a kiegészítő információk dokumentálása

11.2 A vezető testület tagjainak és kapcsolt feleiknek nyújtott hitelek és a kiegészítő információk dokumentálása
12 Belső figyelmeztetési eljárások

12 Belső figyelmeztetési eljárások
13 Jogsértések bejelentése az illetékes hatóságok részére

13 Jogsértések bejelentése az illetékes hatóságok részére
V. cím – Belső kontrollkeretrendszer és -mechanizmusok

V. cím – Belső kontrollkeretrendszer és -mechanizmusok
14 Belső kontrollkeretrendszer

14 Belső kontrollkeretrendszer
15 Belső kontrollkeretrendszer megvalósítása

15 Belső kontrollkeretrendszer megvalósítása
16 Kockázatkezelési keretrendszer

16 Kockázatkezelési keretrendszer
17 Belső kontrollrészlegek

17 Belső kontrollrészlegek
17.1 A belső kontroll funkciót ellátó területek vezetői

17.1 A belső kontroll funkciót ellátó területek vezetői
17.2 A belső kontroll funkciót ellátó területekfüggetlensége

17.2 A belső kontroll funkciót ellátó területekfüggetlensége
17.3 A belső kontroll funkciót ellátó területek erőforrásai

17.3 A belső kontroll funkciót ellátó területek erőforrásai
18 Kockázatkezelési részleg

18 Kockázatkezelési részleg
18.1 A kockázatkezelési részleg szerepe a kockázatkezelési stratégiában és döntésekben

18.1 A kockázatkezelési részleg szerepe a kockázatkezelési stratégiában és döntésekben
18.2 A kockázatkezelési részleg szerepe a lényeges változásokban

18.2 A kockázatkezelési részleg szerepe a lényeges változásokban
18.3 A kockázatkezelési részlegnek a kockázatok megállapítása, mérése, értékelése, kezelése, csökkentése, nyomon követés és bejelentése terén fennálló feladatai

18.3 A kockázatkezelési részlegnek a kockázatok megállapítása, mérése, értékelése, kezelése, csökkentése, nyomon követés és bejelentése terén fennálló feladatai
18.4 A kockázatkezelési részleg szerepe a limitek et érintően

18.4 A kockázatkezelési részleg szerepe a limitek et érintően
18.5 A kockázatkezelési részleg vezetője

18.5 A kockázatkezelési részleg vezetője
19 Megfelel őség biztosítási funkció

19 Megfelel őség biztosítási funkció
20 Belső ellenőrzési részleg

20 Belső ellenőrzési részleg
VI. cím – Az üzletmenet-folytonosság kezelése

VI. cím – Az üzletmenet-folytonosság kezelése
VII. cím – Átláthatóság

VII. cím – Átláthatóság

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

Követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

Szabványok
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/