| Besorolás vélemény | Megfontolások • • | A befektetési vállalkozás szilárd és átlátható szervezeti felépítéssel rendelkezik, egyértelmű felelősségi körökkel és a kockázatvállalás és a kockázatkezelési és - ellenőrzési funkciók szétválasztásával. Szilárd vállalati kultúrával, az összeférhetetlenségek | |
| A belső irányítás és a befektetési vállalkozás egészére kiterjedő ellenőrzési 1. rendszerek hiányosságai | • • • | kezelésével és a visszaélések bejelentésével kapcsolatos folyamatok léteznek. A vezető testület összetétele és működése megfelelő. A javadalmazási politika összhangban van a befektetési vállalkozás kockázati stratégiájával és hosszú távú érdekeivel. A kockázatkezelési keretrendszer és a kockázatkezelési | |
| alacsony szintű kockázatot jelentenek a befektetési vállalkozás életképességére nézve. | • • • • | folyamatok megfelelőek. A belső ellenőrzési keretrendszer és a belső kontrollok megfelelőek. A belső kockázatkezelési, szabályszerűségi és ellenőrzési funkciók függetlenek és elegendő erőforrással rendelkeznek, és a belső ellenőrzési részleg hatékonyan, megállapított nemzetközi standardokkal és követelményekkel összhangban működik. Az információs és kommunikációs technológiák megfelelőek. Az üzletmenet-folytonossági és vészhelyzeti tervezési intézkedések megfelelőek. | a |
| A belső irányítás és a befektetési vállalkozás egészére kiterjedő ellenőrzési rendszerek hiányosságai 2. közepesen | • • • | A befektetési vállalkozás nagymértékben szilárd és átlátható szervezeti felépítéssel rendelkezik, egyértelmű fele lősségi körökkel és a kockázatvállalás és kockázatkezelési és - ellenőrzési funkciók szétválasztásával. A vállalati kultúra nagyrészt szilárd, az összeférhetetlenségek kezelése és a visszaélések bejelentése. A vezető testület összetétele és működése nagyr észt | a |
| alacsony szintű kockázatot jelentenek a befektetési vállalkozás életképességére nézve. | • • • • • • • • | megfelelő. A javadalmazási politika nagyrészt összhangban van befektetési vállalkozás kockázati stratégiájával és hosszú távú érdekeivel. A kockázatkezelési keretrendszer és a kockázatkezelési folyamatok nagyrészt megfelelőek. A belső ellenőrzési keretrendszer és a belső kontrollok nagyrészt megfelelőek. A belső kockázatkezelési, szabályszerűségi és ellenőrzési funkciók függetlenek, működésük pedig nagyrészt eredményes. Az információs és kommunikációs technológiák nagyrészt megfelelőek. Az üzletmenet-folytonossági és vészhelyzeti tervezési intézkedések nagyrészt megfelelőek. A befektetési vállalkozás szervezeti felépítése és felelősségi körei nem teljesen átláthatók, és a kockázatvállalás nincs teljesen elkülönítve a kockázatkezelési és - ellenőrzési funkcióktól. Kétségek merülnek fel a vállalati kultúra, az összeférhetetlenségek kezelése és/vagy a visszaélések | a 48 |
| A belső irányítás és a befektetési vállalkozás egészére kiterjedő ellenőrzési rendszerek hiányosságai 3. közepesen magas | • • | bejelentésével kapcsolatos eljárások megfelelőségét illetően. Kétségek merülnek fel a vezető testület összetételének és működésének megfelelőségét illetően. Aggályok merülnek fel a zzal kapcsolatban, hogy javadalmazási politika ellentétes lehet a befektetési vállalkozás kockázati stratégiájával és hosszú távú érdekeivel. | a |
| szintű kockázatot jelentenek a befektetési vállalkozás életképességére nézve. | • • • • • | Kétségek merülnek fel a kockázatkezelési keretrendszer és a kockázatkezelési folyamatok megfelelőségét illetően. Kétségek merülnek fel a belső ellenőrzési keretrendszer és a belső kontrollok megfelelőségét illetően. Kétségek merülnek fel a belső kockázatkezelési, megfelelési és ellenőrzési funkciók függetlenségét és hatékony működését illetően. Kétségek merülnek fel az információs és kommunikációs technológiák megfelelőségét illetően. Kétségek merülnek fel az üzletmenet -folytonosságra és vészhelyzeti tervezésre vonatkozó intézkedések megfelelőségét illetően. | a |