+144. Po provedení výše uvedených hodnocení by příslušné orgány měly získat představu o přiměřenosti …

144. Po provedení výše uvedených hodnocení by příslušné orgány měly získat představu o přiměřenosti …

Po provedení výše uvedených hodnocení by příslušné orgány měly získat představu

  • o přiměřenosti systému správy a řízení investičního podniku. Tato představa by se měla odrazit v souhrnu zjištění doplněném o skóre životaschopnosti, které vychází z posouzení faktorů uvedených v tabulce 4.

Tabulka 4. Faktory, které orgány dohledu zohlední při určování skóre u systému správy a řízení

Názor orgánů

Skóre dohleduPosuzovanéfaktory
Nedostatky systému správy 1 a představují řízení nízké a• •Investiční podnik má stabilní a transparentní organizační strukturu s jasně vymezenými povinnostmi a podstupováním rizik Investiční odděleným podnik od má funkcí zdravou řízení rizik. firemní kulturu, řízení střetů
riziko pro životaschopnost•zájmů a postupy pro whistleblowing. Složení a fungování vedoucího orgánu je přiměřené.43
investičního podniku.• • • • • • • • •Zásady odměňování jsou v souladu se strategií investičního podniku v oblasti řízení rizik a s jeho dlouhodobými zájmy. Rámec pro řízení rizik a procesy řízení rizik jsou přiměřené. Rámec vnitřní kontroly a interní kontrolní mechanismy jsou přiměřené. Funkce řízení rizik, funkce compliance a funkce vnitřního auditu jsou nezávislé a mají dostatečné zdroje, přičemž funkce vnitřního auditu účinně funguje v souladu se zavedenými mezinárodními standardy a požadavky. Informační a komunikační technologie (IKT) jsou přiměřené. Opatření pro zajištění kontinuity výkonu činností pohotovostní plány jsou přiměřené. Investiční podnik má převážně stabilní a transparentní organizační strukturu s jasně vymezenými povinnostmi a podstupováním rizik odděleným od funkcí řízení rizik. Investiční podnik má převážně zdravou firemní kulturu, řízení střetů zájmů a postupy pro whistleblowing. Složení a fungování vedoucího orgánu je převážně přiměřené.a
Nedostatky systému správy a řízení a představují 2 středně nízké riziko pro životaschopnost investičního podniku.• • • • • • •Zásady odměňování jsou převážně v souladu se strategií investičního podniku v oblasti řízení rizik a s jeho dlouhodobými zájmy. Rámec pro řízení rizik a procesy řízení rizik jsou převážně přiměřené. Rámec vnitřní kontroly a interní kontrolní mechanismy jsou převážně přiměřené. Funkce řízení rizik, funkce compliance a funkce vnitřního auditu jsou nezávislé a fungují převážně účinně. Informační a komunikační technologie jsou převážně přiměřené. Opatření pro zajištění kontinuity výkonu činností pohotovostní plány jsou převážně přiměřené. Investiční podnik má organizační strukturu s povinnostmi, kteráa
Nedostatky systému správy a řízení a představují 3 středně vysoké riziko pro životaschopnost investičního podniku.• • • • • • • • • • •není plně transparentní, a podstupování rizika není plně odděleno od funkcí řízení rizik. Existují pochyby o přiměřenosti firemní kultury, řízení střetů zájmů a/nebo postupů pro whistleblowing. Existují pochyby o přiměřenosti složení a fungování vedoucího orgánu. Existují obavy, že zásady odměňování mohou být v rozporu se strategií investičního podniku v oblasti řízení rizik a s jeho dlouhodobými zájmy. Existují pochyby ohledně přiměřenosti rámce pro řízení rizik a procesů řízení rizik. Existují pochyby ohledně přiměřenosti rámce vnitřní kontroly a interních kontrolních mechanismů. Existují pochyby o nezávislosti a účinném fungování funkce řízení rizik, funkce compliance a funkce vnitřního auditu. Existují pochyby o přiměřenosti informačních a komunikačních technologií. Existují pochybnosti o vhodnosti opatření pro zajištění kontinuity výkonu činností a pohotovostní plány. Investiční podnik má organizační strukturu s vymezenými povinnostmi, která není transparentní, a podstupování rizika není odděleno od funkcí řízení rizik. Firemní kultura, řízení střetů zájmů a/nebo postupy pro whistleblowing jsou nepřiměřené. Složení a fungování vedoucího orgánu je nepřiměřené.44
Nedostatky systému správy a řízení 4 a představují vysoké riziko pro životaschopnost investičního podniku.• • • • • •Zásady odměňování jsou v rozporu se strategií investičního podniku v oblasti řízení rizik a s jeho dlouhodobými zájmy. Rámec pro řízení rizik a procesy řízení rizik jsou nepřiměřené. Funkce řízení rizik, funkce compliance a funkce vnitřního auditu nejsou nezávislé a/nebo funkce vnitřního auditu nefunguje v souladu se zavedenými mezinárodními standardy a požadavky; fungování není účinné. Rámec vnitřní kontroly a interní kontrolní mechanismy jsou nepřiměřené. Informační a komunikační technologie jsou nepřiměřené. Opatření pro zajištění kontinuity výkonu činností pohotovostní plány jsou nepřiměřené.a

1. Přehled

,

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/