| Punktacja nadzorczy | Czynniki | | |
| Niedociągnięcia w zarządzaniu wewnętrznym i mechanizmach 1 kontroli stosowanych całej firmie w | • • | Firma inwestycyjna posiada solidną i przejrzystą strukturę organiz acyjną z wyraźnym podziałem obowiązków wyraźnym oddzieleniem struktur, w ramach których podejmowane jest ryzyko, od struktur zarządzania ryzykiem i komórek sprawujących kontrolę. Istnieje prawidłowa kultura korporacyjna, zarządzanie | i |
| inwestycyjnej stwarzają niskie | | konfliktami interesów i proces informowania o nieprawidłowościach. | 47 |
| ryzyko dla zdolnościfirmy inwestycyjnej do efektywnego działania . | • • • • • • • • | Skład i funkcjonowanie organu zarządzającego są odpowiednie. Polityka wynagrodzeń jest zgodna ze strategią w zakresie ryzyka i interesami długofalowymi firmy inwestycyjnej. Ramy zarządzania ryzykiem oraz procesy zarządzania ryzykiem są odpowiednie. Ramy kontroli wewnętrznej i mechanizmy kontroli wewnętrznej są odpowiednie. Komórki wewnętrzne ds. zarządzania ryzykiem, zapewniania zgodności z prawem i audytu wewnętrznego są niezależne i dysponują wystarczającymi zasobami, komórka ds. audytu wewnętrznego działa w sposób skuteczny i zgodny z przyjętymi normami i wymogami międzynarodowymi. Technologie informacyjno - komunikacyjne są odpowiednie. Rozwiązania w zakresie planów awaryjnych i planów ciągłości działania są odpowiednie. Firma inwestycyjna posiada w dużej mierze solidną przejrzystą strukturę organizacyjną z wyraźnym podziałem obowiązków i wyraźnym oddzieleniem struktur, w ramach których podejmowane jest ryzyko, od struktur zarządzania ryzykiem i komórek sprawujących kontrolę. | a i |
| Niedociągnięcia w zarządzaniu wewnętrznym i mechanizmach kontroli stosowanych w całej firmie 2 inwestycyjnej stwarzają średni o niskie | • • • • | Istnieje w dużej mierze praw idłowa kultura korporacyjna, zarządzanie konfliktami interesów i proces informowania o nieprawidłowościach. Skład i funkcjonowanie organu zarządzającego są w przeważającej mierze odpowiednie. Polityka wynagrodzeń jest w dużej mierze zgodna ze strategią w zakresie ryzyka i interesami długofalowymi firmy inwestycyjnej. Ramy zarządzania ryzykiem oraz procesy zarządzania | |
| ryzyko dla zdolności firmy inwestycyjnej do efektywnego działania . | • • • • | ryzykiem są w dużej mierze odpowiednie. Ramy kontroli wewnętrznej i mechanizmy kontroli wewnętrznej są w przeważającej mierze odp owiednie. Komórki wewnętrzne ds. zarządzania ryzykiem, zapewniania zgodności z prawem i audytu są niezależne, ich działania — w dużej mierze skuteczne. Technologie informacyjno - komunikacyjne są w dużej mierze odpowiednie. Rozwiązania w zakresie planów awaryjnych i planów ciągłości działania są w dużej mierze odpowiednie. | a |
| 3 Niedociągnięcia w zarządzaniu | • | Struktura organizacyjna i podział obowiązków w firmie inwestycyjnej nie są w pełni przejrzyste, a struktury, w | 48 |
| wewnętrznym i mechanizmach kontroli stosowanych w całej firmie inwestycyjnej stwarzają średni o wysokie | • • | ramach których podejmowane jest ryzyko, nie są w pełni oddzielone od struktur zarządzania ryzykiem i komórek sprawujących kontrolę. Istnieją wątpliwości co do odpowiedniości kultury korporacyjnej, zarządzania konfliktami interesów lub procesu zgłaszania nieprawidłowości. Istnieją wątpliwości co do odpowiedniości składu | i |
| ryzyko dla zdolności firmy inwestycyjnej do efektywnego działania . | • • • • • • • | funkcjonowania organu zarządzającego. Zachodzą obawy, że polityka wynagrodzeń może być sprzeczna ze strategią w zakresie ryzyka i interesami długofalowymi firmy inwestycyjnej. Istnieją wątpliwości co do odpowiedniości ram i procesów zarządzania ryzykiem. Istnieją wątpliwości co do odpowiednioś ci ram mechanizmów kontroli wewnętrznej. Istnieją wątpliwości co do niezależności i skutecznego funkcjonowania komórek wewnętrznych ds. zarządzania ryzykiem, zapewniania zgodności z prawem i audytu. Istnieją wątpliwości co do odpowiedniości technologii i nformacyjno - komunikacyjnych. Istnieją wątpliwości co do odpowiedniości rozwiązań w zakresie planów awaryjnych i planów ciągłości działania. Struktura organizacyjna i podział obowiązków w firmie inwestycyjnej nie są przejrzyste, a struktury, w ramach których podejmowane jest ryzyko, nie są oddzielone od struktur zar ządzania ryzykiem i komórek sprawujących | i |
| Niedociągnięcia w zarządzaniu wewnętrznym i mechanizmach kontroli stosowanych w 4 całej inwestycyjnej firmie | • • • | kontrolę. Kultura korporacyjna, zarządzanie konfliktami interesów lub proces zgłaszania nieprawidłowości są nieodpowiednie. Skład i funkcjonowanie organu zarządzającego są nieodpowiednie. Polityka wynagrodzeń jest niezgodna ze strategią w | |
| stwar zają wysokie ryzyko dla zdolności firmy inwestycyjnej do efektywnego działania . | • • • • • | zakresie ryzyka i interesami długofalowymi firmy inwestycyjnej. Ramy zarządzania ryzykiem oraz procesy zarządzania ryzykiem są nieodpowiednie. Komórki wewnętrzne ds. zarządzania ryzykiem, zapewniania zgodności z pr awem lub audytu wewnętrznego nie są niezależne lub komórki ds. audytu wewnętrznego nie działają zgodnie z ustanowionymi normami i wymogami międzynarodowymi; Ramy kontroli wewnętrznej i mechanizmy kontroli wewnętrznej są nieodpowiednie. Technologie informacyjno - komunikacyjne są nieodpowiednie. Rozwiązania w zakresie planów awaryjnych i planów ciągłości działania są nieodpowiednie. | 49 50 |