10.5. Le registrazioni devono essere segnalate su base mensile.

Dati

Attributo dei dati

Identificativo del soggetto dichiarante

Identificativo dell'operatore monitorato

Identificativo del contratto

Identificativo dello strumento

Classificazione contabile degli strumenti

Rilevazione di bilancio

Cancellazioni accumulate

Importo della riduzione di valore accumulata

Tipo di riduzione di valore

Metodo di valutazione della riduzione di valore

Fonti di gravame

Variazioni accumulate del fair value dovute al rischio di credito

Stato in bonis dello strumento

Data dello stato in bonis dello strumento

Accantonamenti associati a esposizioni fuori bilancio

Stato di tolleranza (forbearance) e rinegoziazione

Data dello stato di tolleranza e rinegoziazione

Recuperi accumulati a partire dal default

Portafoglio prudenziale

Valore contabile

Identificativo del soggetto dichiarante

Identificativo dell'operatore monitorato

Identificativo della protezione

Identificativo del fornitore della protezione

Tipo di protezione

Valore della protezione

Tipo del valore della protezione

Metodo di valutazione della protezione

Ubicazione della garanzia immobiliare

Data del valore della protezione

Data di scadenza della protezione

Valore iniziale della protezione

Data del valore iniziale della protezione

Identificativo del soggetto dichiarante

Identificativo dell'operatore monitorato

Identificativo del contratto

Identificativo dello strumento

Identificativo della protezione

Valore attribuito della protezione

Diritti di precedenza di terzi sulla protezione

Identificativo del soggetto dichiarante

Identificativo dell'operatore monitorato

Identificativo della controparte

Probabilità di default

Identificativo del soggetto dichiarante

Identificativo dell'operatore monitorato

Identificativo della controparte

Stato di default della controparte

Data dello stato di default della controparte