20 straipsnis Vidaus rizikos vertinimo modelio, įskaitant kainodaros modelį, pakankamo tikslumo įvertinimas

a)

patikrina, ar įstaiga turi aprašus ir ar tuose aprašuose pateikiama ši informacija:

b)

patikrina, ar a punkte nurodyti aprašai atnaujinami bent kartą per metus ir ar įstaigos vidaus politikoje numatytas specialus atnaujinimas, kai jis yra būtinas dėl esminių aprašuose pateiktos informacijos pasikeitimų;

c)

patikrina, ar visų skirtumų tarp kainodaros funkcijų, naudojamų dienos pabaigos vertei apskaičiuoti, ir kainodaros funkcijų, naudojamų vidaus rizikos vertinimo modelyje, patikimumas įvertinamas atliekant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bj straipsnyje nurodytą vidaus patikimumo vertinimą;

d)

remdamosi pelno ir nuostolio priskyrimo ir grįžtamojo patikrinimo rezultatais įvertina, ar yra kainodaros funkcijų, kurios gali turėti trūkumų;

e)

analizuoja naujausių Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bj straipsnyje nurodyto įstaigos vidaus patikimumo vertinimo ataskaitų išvadas dėl vidaus rizikos vertinimo modelio tikslumo;

f)

analizuoja išvadas, pateiktas naujausiose ataskaitose dėl įstaigos vidaus rizikos vertinimo modelio tikslumo vidaus patikrinimo, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bi straipsnio 1 dalies h punkte;

g)

patikrina, ar įstaiga dokumentuoja skirtumus tarp vidaus rizikos vertinimo modelio ir modelių, kuriuos įstaiga naudoja su ta pačia pozicijų apimtimi susijusiai vidaus rizikai valdyti, ir ar įstaiga gali tuos skirtumus paaiškinti;

h)

analizuoja rezultatus, gautus įstaigai atlikus testus, kurie yra vidaus patikimumo vertinimo dalis ir kuriais siekiama patikrinti, ar prielaidos, padarytos taikant vidaus rizikos vertinimo modelį, yra tinkamos ir ar jomis nėra nepakankamai įvertinama arba pervertinama rizika, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bj straipsnio 3 dalies a punkte, visų pirma kiek tai susiję su prekybos operacijų sąrašais, kurių nuosavų lėšų reikalavimų, apskaičiuotų pagal alternatyvų standartizuotą metodą, nurodytą Reglamento (ES) Nr. 575/2013 trečios dalies IV antraštinės dalies 1a skyriuje, ir nuosavų lėšų reikalavimų, apskaičiuotų pagal vidaus rizikos vertinimo modelį, skirtumai yra didžiausi.

a)

faktinius, numatomus ir su rizika susijusius teorinius prekybos operacijų sąrašo portfelio vertės pokyčius per 60 darbo dienų, neatsižvelgiant į jokius apsidraudimo sandorius su grupės subjektu;

b)

rizikos vertės matus prekybos operacijų sąrašo lygmeniu, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325bf straipsnyje, per 60 darbo dienų, neatsižvelgiant į jokius apsidraudimo sandorius su grupės subjektu;

c)

pelno ir nuostolio priskyrimo ir grįžtamojo patikrinimo rezultatų įvertinimą atsižvelgiant į a punkte nurodytus portfelio verčių pokyčius ir b punkte nurodytus rizikos vertės matus.