20. pants Novērtējums par iekšējā riska mērīšanas modeļa, tostarp cenu noteikšanas modeļa, pietiekamu precizitāti

a)

pārliecinās, vai iestādei ir saraksti un vai šādos sarakstos ietilpst:

b)

pārliecinās, vai a) apakšpunktā minētie saraksti tiek atjaunināti vismaz reizi gadā un vai iestādes iekšējā politika paredz īpašu atjaunināšanu, kad vien tas būtu nepieciešams sakarā ar būtiskām izmaiņām sarakstos sniegtajā informācijā;

c)

pārliecinās, vai visas atšķirības starp cenu noteikšanas funkcijām, ko izmanto dienas beigu vērtības aprēķināšanai, un cenu noteikšanas funkcijām, ko izmanto iekšējā riska mērīšanas modelī, ir validētas Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.bj pantā minētās iekšējās validācijas ietvaros;

d)

pamatojoties uz peļņas un zaudējumu attiecinājuma rezultātiem un atpakaļejošas pārbaudes rezultātiem, novērtē, vai pastāv cenu noteikšanas funkcijas, kurās var būt trūkumi;

e)

analizē Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.bj pantā minētās iestādes iekšējās validācijas jaunāko pārskatu secinājumus par iekšējā riska mērīšanas modeļa precizitāti;

f)

analizē secinājumus, kas izklāstīti jaunākajos pārskatos par iestādes iekšējo pārbaudi attiecībā uz Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.bi panta 1. punkta h) apakšpunktā minētā iekšējā riska mērīšanas modeļa precizitāti;

g)

pārliecinās, vai iestāde ir dokumentējusi atšķirības starp iekšējo riska mērīšanas modeli un modeļiem, ko iestāde izmanto savai iekšējai riska pārvaldībai attiecībā uz vienu un to pašu pozīciju tvērumu, un vai iestāde spēj izskaidrot šīs atšķirības;

h)

analizē to pārbaužu rezultātus, kurus iestāde veikusi savas iekšējās validācijas ietvaros, lai pārbaudītu, vai iekšējā riska mērīšanas modelī izdarītie pieņēmumi ir atbilstoši un vai tie nenovērtē risku ne par zemu, ne par augstu, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.bj panta 3. punkta a) apakšpunktā, jo īpaši attiecībā uz tirdzniecības nodaļām, kurām ir vislielākās atšķirības starp pašu kapitāla prasībām, kuras aprēķinātas saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 Trešās daļas IV sadaļas 1.a nodaļā minēto alternatīvo standartizēto pieeju, un pašu kapitāla prasībām, kas aprēķinātas saskaņā ar iekšējo riska mērīšanas modeli.

a)

faktiskās, hipotētiskās un ar risku saistītās teorētiskās izmaiņas tirdzniecības nodaļas portfeļa vērtībā 60 darbdienu laikā, neņemot vērā nekādas riska ierobežošanas pozīcijas ar attiecīgo grupas struktūrvienību;

b)

rādītājus par riskam pakļauto vērtību tirdzniecības nodaļas līmenī, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.bf pantā, 60 darbdienu laikā, neņemot vērā nekādas riska ierobežošanas pozīcijas ar grupas struktūrvienību;

c)

peļņas un zaudējumu attiecinājuma rezultātu un atpakaļejošas pārbaudes rezultātu novērtējumu, ņemot vērā izmaiņas portfeļa vērtībās, kas minētas šā punkta a) apakšpunktā, un rādītājus par riskam pakļauto vērtību, kas minēti šā punkta b) apakšpunktā.