10.1 Personīgā riska ierobežošana

177.Ja attiecīgā atalgojuma politika ir samērojama ar riskiem, tai vajadzētu būt pietiekami efektīvai, praksē tas nozīmē, ka tai jāspēj radīt lejupvērsto korekciju attiecībā uz darbiniekam piešķirto mainīgā atalgojuma summu, kā arī atliktās summas un izmaksāto summu atgūšanas mehānismu piemērošanu.

178.Iestādēm, ciktāl tas ir iespējams, ir jānodrošina, lai identificētie darbinieki nevar nodot mainīgā atalgojuma lejupvērstos riskus citai pusei ar riska ierobežošanas vai noteikta veida apdrošināšanas palīdzību, piemēram, īstenojot politiku par darbībām ar finanšu instrumentiem un informācijas atspoguļošanas prasībām.

179.Identificētajiem darbiniekiem vajadzētu būt ierobežotam atalgojuma lejupvērstās korekcijas riskam, ja identificētie darbinieki noslēdz līgumu ar trešo personu vai iestādi un tiek ievērots kāds no šiem nosacījumiem:

• a. saskaņā ar līgumu trešai personai vai iestādei ir jāveic tieši vai netieši maksājumi identificētajam darbiniekam, uz kuru attiecas vai kuru skar tādas summas, par kurām darbiniekam ir samazināts mainīgais atalgojums;
• b. identificētais darbinieks iegādājas vai tur atvasinātos instrumentus, kuri ir paredzēti, lai nodrošinātu zaudējumus, kas saistīti ar finanšu instrumentiem, kuri ir saņemti kā mainīgā atalgojuma daļa.

180.Identificētos darbiniekus būtu jāuzskata par tādiem, kas apdrošinājuši lejupvērstās korekcijas risku, ja darbinieki noslēdz apdrošināšanas līgumu ar nosacījumu nodrošināt viņiem atlīdzību atalgojuma lejupvērstas korekcijas gadījumā. Parasti tas neliedz noslēgt apdrošināšanas līgumu, lai segtu tādus personīgos maksājumus kā veselības aprūpe un hipotēkas maksājumus.

181.Prasība neizmantot personīgā riska ierobežošanas stratēģijas vai apdrošināšanu, lai mazinātu atalgojuma nosacījumos paredzētās riska korekcijas ietekmes iespējamību, būtu jāpiemēro mainīgajam atalgojumam, kura izmaksa tiek atlikta vai saglabāta.

182.Iestādēm būtu jāuztur efektīvi mehānismi, lai nodrošinātu to, ka identificētie darbinieki ievēro šīs iedaļas prasības. Būtu jānodrošina vismaz identificētā darbinieka deklarācija par to, ka viņš vai viņa atturēsies no personīgā riska ierobežošanas stratēģiju vai apdrošināšanas līgumu slēgšanas, lai mazinātu riska izlīdzināšanas ietekmi. Iestādes personālvadības vai iekšējās kontroles funkcijām ir jāveic vismaz izlases veida deklarācijas atbilstības pārbaudes attiecībā uz iekšējo kontu turēšanu. Izlases veida pārbaudēs ir vismaz jāietver iekšējo vērtspapīru turētājbankas kontu pārbaude attiecībā uz identificētajiem darbiniekiem. Turklāt uz iestādi ir obligāti jānosūta paziņojums par jebkuru ārpus iestādes turēto kontu.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/