BIJLAGE III OPENBAARMAKINGSVEREISTEN

a)

een overzicht van de gebruikte ratingmethoden en wijzigingen daarvan, met inbegrip van de vraag of de analyse betrekking heeft op het verleden of op de toekomst en de gedekte periode;

b)

de gebruikte bedrijfstakkenclassificatie;

c)

een overzicht van gegevensbronnen, met inbegrip van de vraag of gegevens afkomstig zijn van duurzaamheidsverklaringen zoals vereist uit hoofde van Richtlijn 2013/34/EU of van informatie die openbaar gemaakt is uit hoofde van Verordening (EU) 2019/2088, en of de bronnen openbaar of niet-openbaar zijn, en een overzicht van gegevensprocessen, een schatting van inputgegevens indien niet beschikbaar, en de frequentie van gegevensupdates;

d)

de eigendomsstructuur van de ESG-ratingaanbieder;

e)

informatie over de vraag of en hoe de ratingmethoden op wetenschappelijk bewijs zijn gebaseerd;

f)

informatie over het duidelijk omschreven doel van de ESG-ratings waarbij wordt aangegeven of de rating risico’s, effecten of beide beoordeelt volgens het beginsel van dubbele materialiteit, of andere dimensies, en in het geval van dubbele materialiteit het aandeel van de risico- en impactmaterialiteit;

g)

de reikwijdte van de ESG-rating, namelijk of de ESG-rating betrekking heeft op een individuele E-, S- of G-factor, dan wel of het gaat om een geaggregeerde rating (waarbij de E-, S- en G-factor zijn samengevoegd), dan wel of de rating betrekking heeft op specifieke kwesties zoals transitierisico’s;

h)

in het geval van een geaggregeerde ESG-rating, de weging van de drie overkoepelende categorieën E-, S- en G-factoren (bijv. 33 % voor de E-factor, 33 % voor de S-factor, 33 % voor de G-factor) en de toelichting bij de wegingsmethode, met inbegrip van het gewicht per individuele E-, S- en G-categorie;

i)

binnen de E-, S- of G-factoren, een specificatie van de onderwerpen waarop de ESG-rating betrekking heeft en of deze overeenkomen met de onderwerpen uit de duurzaamheidsrapporteringsstandaarden die op grond van artikel 29 ter van Richtlijn 2013/34/EU zijn ontwikkeld;

j)

informatie over de vraag of de rating in absolute of relatieve waarden is uitgedrukt;

k)

indien van toepassing, een verwijzing naar het gebruik van artificiële intelligentie bij het verzamelen van gegevens of het bepalen van ratings, met inbegrip van informatie over de huidige beperkingen en risico’s van het gebruik van artificiële intelligentie;

l)

algemene informatie over criteria die worden gebruikt om vergoedingen die worden aangerekend aan klanten vast te stellen, met vermelding van de verschillende elementen die in aanmerking worden genomen, en algemene informatie over het bedrijfs-/betaalmodel;

m)

eventuele beperkingen in gegevensbronnen en methoden die bij de bepaling van ESG-ratings worden gebruikt;

n)

de voornaamste risico’s van belangenconflicten en de maatregelen die zijn genomen om deze te beperken;

o)

indien een ESG-rating van een beoordeeld element betrekking heeft op de E-factor, informatie over de vraag of in die rating rekening wordt gehouden met de streefdoelen en doelstellingen van de Overeenkomst van Parijs of andere relevante internationale overeenkomsten;

p)

indien een ESG-rating van een beoordeeld element betrekking heeft op de S- en G-factoren, informatie over de vraag of in die rating rekening wordt gehouden met relevante internationale overeenkomsten;

q)

elke beperking van de informatie die beschikbaar is voor ESG-ratingaanbieders.

a)

een meer gedetailleerd overzicht van de gebruikte ratingmethoden en wijzigingen daarvan, met inbegrip van:

b)

een meer gedetailleerd overzicht van gegevensprocessen, met inbegrip van:

c)

indien van toepassing, informatie over contacten met beoordeelde elementen en uitgevende instellingen van beoordeelde elementen, met inbegrip van de vraag of en met welke frequentie de ESG-ratingaanbieder controles of bezoeken ter plaatse heeft uitgevoerd;

d)

indien een ESG-ratingaanbieder een ongevraagde rating uitgeeft, een opvallende daartoe strekkende verklaring in de ESG-rating, met inbegrip van informatie over de vraag of het beoordeelde element of een gelieerde derde partij ervan in kennis is gesteld dat ze beoordeeld zou worden, of ze al dan niet heeft deelgenomen aan het ratingproces en of de ESG-ratingaanbieder toegang heeft gekregen tot het beheer en relevante interne documenten van het beoordeelde element of een gelieerde derde partij;

e)

indien van toepassing, uitleg over de artificiële-intelligentiemethode die bij de gegevensverzameling of het ratingproces is gebruikt;

f)

in het geval van belangrijke nieuwe informatie met betrekking tot een beoordeeld element die het resultaat van een ESG-rating kan beïnvloeden, leggen ESG-ratingaanbieders uit hoe zij met die informatie rekening hebben gehouden en of zij de betrokken ESG-rating hebben gewijzigd.