III PRIEDAS INFORMACIJOS ATSKLEIDIMO REIKALAVIMAI

a)

naudojamos reitingavimo metodikos (ir jos pakeitimų) apžvalgą, taip pat nurodant, ar analizė yra retrospektyvinė, ar perspektyvinė, ir apimamą laikotarpį;

b)

naudojamą sektoriaus klasifikaciją;

c)

duomenų šaltinių apžvalgą, įskaitant tai, ar duomenys gauti iš pagal Direktyvą 2013/34/ES privalomų tvarumo ataskaitų ar iš pagal Reglamentą (ES) 2019/2088 atskleistos informacijos, ir tai, ar šaltiniai yra vieši, ar ne, taip pat duomenų procesų apžvalgą, pradinių duomenų įvertinimą tuo atveju, jei trūksta prieinamų duomenų, ir duomenų atnaujinimo dažnumą;

d)

ASV reitingų teikėjo nuosavybės struktūrą;

e)

informaciją apie tai, ar ir kaip reitingavimo metodika yra pagrįsta moksliniais įrodymais;

f)

informaciją apie aiškiai apibrėžtą ASV reitingų tikslą ir tai, ar reitingu vertinama rizika ar poveikis (ar abu pagal dvejopo reikšmingumo principą), ar kokie nors kiti aspektai, o dvejopo reikšmingumo atveju – rizikos ir poveikio reikšmingumo proporcija;

g)

ASV reitingo taikymo sritis, t. y. ar jis apima individualų veiksnį (A, S arba V), ar tai yra agreguotas A, S ir V veiksnius apimantis reitingas, ir ar jis apima konkrečius klausimus, pavyzdžiui, su pertvarka susijusią riziką;

h)

agreguoto ASV reitingo atveju – trijų bendrųjų ASV veiksnių kategorijų svorines vertes (pavyzdžiui, 33 % A faktoriaus, 33 % S faktoriaus, 33 % V faktoriaus) ir taikomo lyginamųjų svorių metodo paaiškinimą, nurodant atskirų A, S ir V kategorijų lyginamuosius svorius;

i)

dėl aplinkos, socialinių ar valdymo veiksnių nustatytas temas, kurias apima ASV reitingas ar balas, ir ar jos atitinka tvarumo ataskaitų teikimo standartų, parengtų pagal Direktyvos 2013/34/ES 29b straipsnį, temas;

j)

informaciją apie tai, ar reitingas išreikštas absoliučiosiomis, ar santykinėmis vertėmis;

k)

kai taikytina, nuorodą, kad duomenų rinkimo ar reitingavimo procese naudojamas dirbtinis intelektas, įskaitant informaciją apie esamus dirbtinio intelekto naudojimo trūkumus ir riziką;

l)

bendrą informaciją apie kriterijus, pagal kuriuos nustatomi klientų mokėtini mokesčiai, nurodant įvairius elementus, į kuriuos atsižvelgiama, ir bendrą informaciją apie verslo ir (arba) mokėjimo modelį;

m)

bet kokį ASV reitingams sudaryti naudojamų duomenų šaltinių ir metodikos ribotumą;

n)

pagrindinė interesų konfliktų rizika ir veiksmai, kurių imtasi jiems sumažinti;

o)

jei reitinguojamo vieneto ASV reitingas apima A veiksnį, informacija apie tai, ar nustatant tą reitingą atsižvelgiama į Paryžiaus susitarimo ar bet kurių kitų atitinkamų tarptautinių susitarimų tikslus ir uždavinius;

p)

jei reitinguojamo vieneto ASV reitingas apima S ir V veiksnius, informacija apie tai, ar tuo reitingu atsižvelgiama į atitinkamus tarptautinius susitarimus;

q)

be kokius ASV reitingų teikėjų turimos informacijos trūkumus.

a)

detalesnę naudojamos reitingavimo metodikos (ir jos pakeitimų) apžvalgą, įskaitant:

b)

detalesnę duomenų procesų apžvalgą, įskaitant:

c)

kai taikytina, informaciją apie ryšius su reitinguojamais vienetais ar reitinguojamų vienetų emitentais, įskaitant tai, ar ASV reitingų teikėjas atliko peržiūras ar patikrinimus vietoje ir kokiu dažnumu tai darė;

d)

kai ASV reitingų teikėjas suteikia neužsakytą ASV reitingą – aiškų teiginį apie tai, taip pat informaciją, ar reitinguojamas vienetas ar susijusi trečioji šalis buvo informuota, kad bus reitinguojamas (-a), ar jis (ji) dalyvavo reitingavimo procese ir ar ASV reitingų teikėjas turėjo prieigą prie reitinguojamo vieneto ar susijusios trečiosios šalies valdymo ir kitų svarbių vidaus dokumentų;

e)

kai taikytina, bet kokios duomenų rinkimo ar reitingavimo procese naudojamos dirbtinio intelekto metodikos paaiškinimą;

f)

jei atsiranda svarbios naujos informacijos apie reitinguojamą vienetą, kuri gali paveikti ASV reitingavimo rezultatą, ASV reitingų teikėjai paaiškina, kaip jie atsižvelgė į tą informaciją ir ar pakoregavo atitinkamą ASV reitingą;