427. Warto zauważyć, że część środków wymienionych w tabeli 18 ma charakter jakościowy. W przypadku …

Warto zauważyć, że część środków wymienionych w tabeli 18 ma charakter jakościowy. W przypadku wystąpienia istotnych słabych punktów, zwłaszcza w obszarze zarządzania płynnością i finansowaniem, w miarę możliwości należy nadać priorytet środkom jakościowym.

Tabela 18. Potencjalne i niewyczerpujące środki nadzorcze dotyczące ryzyka płynności i finansowania

Potencjalne środki nadzorcze, jakie mogą zastosować właściwe organy zgodnie z art. 102, art. 104 ust. 1 lit. b), e), f), j), k), i) oraz n), art. 105 dyrektywy 2013/36/UE, art. 8 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2015/61 oraz art. 428b ust. 5 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 A. nałożenie na instytucje wymogu utrzymywania wskaźnika pokrycia wypływów netto na poziomie wyższym niż regulacyjne minimum, o wielkości pozwalającej na wystarczające złagodzenie stwierdzonych niedociągnięć; B. nałożenie na instytucje obowiązku stosowania minimalnego okresu przetrwania, o długości pozwalającej na wystarczające złagodzenie stwierdzonych niedociągnięć; C. nałożenie na instytucje obowiązku utrzymywania minimalnej łącznej kwoty aktywów płynnych lub zdolności do kompensacji niedoborów, o wielkości pozwalającej na wystarczające złagodzenie stwierdzonych niedociągnięć; Potencjalne środki nadzorcze, jakie mogą zastosować właściwe organy zgodnie z art. 102, art. 104 ust. 1 lit. b), e), f), j), k), i) oraz n), art. 105 dyrektywy 2013/36/UE, art. 8 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2015/61 oraz art. 428b ust. 5 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 D. nałożenie na instytucje wymogu utrzymywania wskaźnika NSFR na poziomie wyższym niż regulacyjne minimum, o wielkości pozwalającej na wystarczające złagodzenie stwierdzonych niedociągnięć; E. nałożenie na instytucje obowiązku utrzymywania minimalnej łącznej kwoty dostępnego stabilnego finansowania, o wielkości pozwalającej na wystarczające złagodzenie stwierdzonych niedociągnięć; F. nałożenie szczególnych wymogów dotyczących płynności, w tym ograniczeń niedopasowania terminów zapadalności aktywów i zobowiązań; G. nałożenie sankcji administracyjnych lub innych środków administracyjnych, w tym dodatkowych wymogów ostrożnościowych; H. nałożenie wymogów dotyczących koncentracji posiadanych aktywów płynnych, w tym:

• - wymogów dotyczących struktury profilu aktywów płynnych instytucji pod względem kontrahentów, walut; lub
• - pułapów, limitów lub restrykcji dotyczących koncentracji środków finansowych. I. nałożenie ograniczeń dotyczących krótkoterminowego umownego lub behawioralnego niedopasowania terminów zapadalności między aktywami a zobowiązaniami, w tym:
• - limitów niedopasowania terminów zapadalności (w ramach poszczególnych przedziałów czasowych) między aktywami a zobowiązaniami;
• - limitów minimalnych okresów przetrwania; lub
• - limitów uzależnienia od niektórych źródeł finansowania krótkoterminowego, np. finansowania pozyskiwanego na rynkach pieniężnych. J. nałożenie dodatkowych obowiązków w zakresie powiadomienia dotyczącego poziomu płynności lub zwiększenie częstotliwościowi takich powiadomień, w tym:
• - częstotliwości sprawozdawczości regulacyjnej w zakresie LCR; lub
• - częstotliwości i szczegółowości innych powiadomień w zakresie płynności, np. „dodatkowych wskaźników monitorowania”. K. nałożenie wymogu podjęcia działań mających na celu usunięcie stwierdzonych niedociągnięć w zdolności instytucji do identyfikowania, pomiaru, monitorowania i kontroli ryzyka płynności, w tym poprzez:
• - wzmocnienie skuteczności jej testów warunków skrajnych w celu poprawy jej zdolności do identyfikowania i kwantyfikowania istotnych źródeł ryzyka płynności dla instytucji;
• - wzmocnienie jej zdolności do spieniężenia jej aktywów płynnych;
• - ulepszenie jej planu awaryjnego dotyczącego płynności i wskaźników wczesnego ostrzegania dotyczących płynności; oraz
• - rozszerzenia zakresu sprawozdawczości dotyczącej zarządzania płynnością wobec organu zarządzającego i kadry kierowniczej wyższego szczebla instytucji; L. nałożenie wymogu podjęcia działań mających na celu zmianę profilu finansowania instytucji, w tym:
• - ograniczenia jej uzależnienia od niektórych (potencjalnie niestabilnych) rynków finansowania, np. finansowania hurtowego;
• - ograniczenia koncentracji w ramach jej profilu finansowania pod względem kontrahentów, nawarstwienia terminów zapadalności instrumentów długoterminowych, (niedopasowania) walut itp.; lub
• - zmniejszenia kwoty jej aktywów obciążonych, z dokonaniem rozróżnienia na całkowitą kwotę obciążenia i zabezpieczenie nadwyżkowe (np. w przypadku obligacji zabezpieczonych, wezwań do uzupełnienia depozytu zabezpieczającego). M. nałożenie na instytucję dodatkowych obowiązków w zakresie powiadomienia o pozycji finansowania instytucji lub zwiększenie częstotliwościowi takich powiadomień, w tym:
• - zwiększenie częstotliwości sprawozdawczości regulacyjnej istotnej z perspektywy monitorowania profilu finansowania (np. sprawozdawczości w zakresie wskaźnika stabilnego finansowania netto i „dodatkowych wskaźników monitorowania”; lub
• - zwiększenie częstotliwości powiadamiania organów nadzorczych o planie finansowania instytucji.

N. nałożenie wymogu podjęcia działań w celu usunięcia niedociągnięć stwierdzonych w odniesieniu do kontroli ryzyka finansowania przez instytucję, w tym: Potencjalne środki nadzorcze, jakie mogą zastosować właściwe organy zgodnie z art. 102, art. 104 ust. 1 lit. b), e), f), j), k), i) oraz n), art. 105 dyrektywy 2013/36/UE, art. 8 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2015/61 oraz art. 428b ust. 5 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

• - usprawnienie raportowania ryzyka finansowania do organu zarządzającego i kadry kierowniczej wyższego szczebla instytucji;
• - ponowne sporządzenie lub wzmocnienie planu finansowania; oraz
• - wprowadzenie limitów apetytu na ryzyko;
• - wzmocnienia zdolności instytucji w zakresie testów warunków skrajnych, między innymi przez nałożenie na nią wymogu objęcia testami dłuższych okresów.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

• Artykuł 428b 5.
• Artykuł 8 Wymagania operacyjne
• Artykuł 105 Szczególne wymogi w zakresie płynności

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.