+ZAŁĄCZNIK I WYMOGI SPRAWOZDAWCZOŚCI STATYSTYCZNEJ
---+1. Rzeczywista populacja sprawozdawcza zobowiązana jest do przekazywania z częstotliwością …
---+2. Dane zagregowane przekazywane są w odniesieniu do stanów oraz, zgodnie z instrukcjami właściwego …
---+3. Instytucje ubezpieczeniowe (IU) utworzone i będące rezydentami na terytorium państwa …
---+4. Dane przekazywane właściwemu KBC na zasadzie „papie po papierze” zostały określone w tabeli 2.1 …
---+1. Jeśli dane dotyczące rezerw techniczno-ubezpieczeniowych nie mogą być bezpośrednio …
---+2. KBC mogą również zdecydować o pozyskiwaniu wymaganych informacji z danych, jakie uznają za …
---+1. Dane dla pola 1 muszą być przekazywane.
---+2. Jeśli właściwy KBC nie zbiera bezpośrednio danych dotyczących transakcji finansowych na zasadzie …
---+3. Jeśli właściwy KBC zbiera bezpośrednio informacje dotyczące transakcji finansowych na zasadzie …
---+4. Właściwy KBC może również wymagać od podmiotów sprawozdających przekazywania danych dla pól 8 …
---+1. Dane dla pól 1, 12, 13, 14 i 15 muszą być przekazywane.
---+2. Jeśli właściwy KBC nie zbiera bezpośrednio danych dotyczących transakcji finansowych na zasadzie …
---+3. Jeśli właściwy KBC zbiera bezpośrednio informacje dotyczące transakcji finansowych na zasadzie …
---+4. Właściwy KBC może również wymagać od podmiotów sprawozdających przekazywania danych dla pól 3b …
|
ZAŁĄCZNIK I WYMOGI SPRAWOZDAWCZOŚCI STATYSTYCZNEJ
ZAŁĄCZNIK I WYMOGI SPRAWOZDAWCZOŚCI STATYSTYCZNEJ
1. Przegląd
| Tytuł |
Regulacja |
|
1. Rzeczywista populacja sprawozdawcza zobowiązana jest do przekazywania z częstotliwością …
|
|
1.
|
Rzeczywista populacja sprawozdawcza zobowiązana jest do przekazywania z częstotliwością kwartalną następujących informacji statystycznych:
|
a)
|
danych „papier po papierze” w odniesieniu do papierów wartościowych z kodami ISIN;
|
|
b)
|
danych „papier po papierze” lub danych zagregowane, w podziale według kategorii instrumentu/terminu oraz partnera operacji w odniesieniu do papierów wartościowych nieposiadających kodów ISIN;
|
|
c)
|
danych dotyczących aktywów i pasywów innych niż papiery wartościowe na zasadzie „pozycja po pozycji” lub w formie zagregowanej, w podziale według kategorii instrumentu/terminu oraz partnera operacji.
|
|
|
|
2. Dane zagregowane przekazywane są w odniesieniu do stanów oraz, zgodnie z instrukcjami właściwego …
|
|
2.
|
Dane zagregowane przekazywane są w odniesieniu do stanów oraz, zgodnie z instrukcjami właściwego KBC, w odniesieniu do: a) zmian wyceny wynikających ze zmiany cen i kursów walut; lub b) transakcji finansowych.
|
|
|
3. Instytucje ubezpieczeniowe (IU) utworzone i będące rezydentami na terytorium państwa …
|
|
3.
|
Instytucje ubezpieczeniowe (IU) utworzone i będące rezydentami na terytorium państwa członkowskiego strefy euro przekazują również, z częstotliwością roczną, dane dotyczące składek, odszkodowań i świadczeń oraz prowizji, ze wskazaniem działalności prowadzonej w kraju oraz za granicą poprzez oddziały, w podziale według poszczególnych krajów Europejskiego Obszaru Gospodarczego (EOG).
|
|
|
4. Dane przekazywane właściwemu KBC na zasadzie „papie po papierze” zostały określone w tabeli 2.1 …
|
|
4.
|
Dane przekazywane właściwemu KBC na zasadzie „papie po papierze” zostały określone w tabeli 2.1 — dla papierów wartościowych z kodami ISIN oraz w tabeli 2.2 — dla papierów wartościowych nieposiadających kodów ISIN. Zagregowane kwartalne wymogi sprawozdawczości statystycznej dotyczące stanów określono w tabelach 1a i 1b, a te dotyczące zmian wyceny wynikających ze zmiany cen i kursów walut lub transakcji finansowych — w tabelach 3a i 3b. Roczne wymogi sprawozdawczości dotyczące składek, odszkodowań i świadczeń oraz prowizji określono w tabeli 4.
|
CZĘŚĆ 2
Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
|
|
1. Jeśli dane dotyczące rezerw techniczno-ubezpieczeniowych nie mogą być bezpośrednio …
|
|
1.
|
Jeśli dane dotyczące rezerw techniczno-ubezpieczeniowych nie mogą być bezpośrednio zidentyfikowane, instytucje sprawozdające wyliczają przybliżenia zgodnie ze wskazówkami właściwego KBC bazującymi na wspólnych najlepszych praktykach istniejących w strefie euro. Są to następujące kwartalne wymogi sprawozdawczości:
|
a)
|
w odniesieniu do aktywów — dane dotyczące siedziby podmiotu świadczącego usługi reasekuracji na rzecz podmiotu sprawozdającego, które wykazywane są jako rezerwy techniczne ubezpieczeń innych, niż na życie (kwoty należne z tytułu reasekuracji);
|
|
b)
|
w odniesieniu do pasywów — dane dotyczące:
|
(i)
|
siedziby posiadaczy rezerw techniczno-ubezpieczeniowych (odrębnie dla ubezpieczeń na życie i dla ubezpieczeń innych niż na życie), przekazywane przez IU będące rezydentami państw członkowskich, których walutą jest euro (dalej zwane „państwami członkowskimi strefy euro”);
|
|
(ii)
|
uprawnień emerytalno-rentowych związanych z pracowniczymi planami emerytalnymi (w podziale według systemów o zdefiniowanej składce, systemów o zdefiniowanym świadczeniu i systemów hybrydowych);
|
|
(iii)
|
transakcji finansowych lub korekt z tytułu zmiany wyceny dla wszystkich wymaganych podziałów, zgodnie z tabelami 3a i 3b.
|
|
|
|
|
2. KBC mogą również zdecydować o pozyskiwaniu wymaganych informacji z danych, jakie uznają za …
|
|
2.
|
KBC mogą również zdecydować o pozyskiwaniu wymaganych informacji z danych, jakie uznają za niezbędne na potrzeby niniejszego rozporządzenia i jakie będą zbierać od podmiotów sprawozdających.
|
CZĘŚĆ 3
Tabele sprawozdawcze
Tabela 1a
Kwartalne stany
|
|
Ogółem
|
Strefa euro
|
Zagranica
|
|
Instytucje krajowe
|
Instytucje państw członkowskich strefy euro z wyjątkiem instytucji krajowych
|
Instytucje państw członkowskich strefy euro z wyjątkiem instytucji krajowych
(informacje w podziale na poszczególne kraje)
|
Ogółem
|
Nieuczestniczące państwa członkowskie
(informacje w podziale na poszczególne kraje)
|
Główni partnerzy transakcji spoza Unii Europejskiej
(informacje w podziale na poszczególne kraje dla Brazylii, Kanady, Chin, Hongkongu, Indii, Japonii, Rosji, Szwajcarii, USA)
|
|
AKTYWA (F)
|
|
|
1.
|
Gotówka i depozyty (ESA 2010: F.21+F.22+F.29) — wartość godziwa
|
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
z terminem zapadalności do 1 roku włącznie
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
z terminem zapadalności powyżej 1 roku
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
1x.
|
Gotówka i depozyty, w tym: depozyty bieżące rozliczeniowe (F.22)
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
1.
|
Gotówka i depozyty (ESA 2010: F.21+F.22+F.29) — wartość nominalna
|
|
SUMA
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
2.
|
Dłużne papiery wartościowe (ESA 2010: F.3)
|
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez MIF
|
|
SUMA
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IRSC
|
|
SUMA
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PIF
|
|
SUMA
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IU
|
|
SUMA
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez FE
|
|
SUMA
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PN
|
|
SUMA
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez GD i INGD
|
|
SUMA
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
z terminem pierwotnym do 1 roku włącznie
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez MIF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IRSC
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PIF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IU
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez FE
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PN
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez GD i INGD
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z terminem pierwotnym powyżej 1 roku do 2 lat włącznie
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez MIF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IRSC
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PIF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IU
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez FE
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PN
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez GD i INGD
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z terminem pierwotnym powyżej 2 lat
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez MIF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IRSC
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PIF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IU
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez FE
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PN
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez GD i INGD
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z terminem zapadalności do 1 roku włącznie
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez MIF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IRSC
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PIF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IU
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez FE
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PN
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez GD i INGD
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z terminem zapadalności powyżej 1 roku do 2 lat włącznie
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez MIF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IRSC
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PIF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IU
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez FE
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PN
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez GD i INGD
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z terminem zapadalności powyżej 2 lat do 5 lat włącznie
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez MIF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IRSC
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PIF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IU
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez FE
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PN
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez GD i INGD
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z terminem zapadalności powyżej 5 lat
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez MIF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IRSC
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PIF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IU
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez FE
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PN
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez GD i INGD
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.
|
Kredyty i pożyczki (ESA 2010: F.4) — wartość godziwa
|
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
z terminem pierwotnym do 1 roku włącznie — wartość godziwa
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone MIF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone IRSC
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone FI
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone PIF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone IU
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone FE
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone PN
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone GD i INGD
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z terminem pierwotnym powyżej 1 roku do 5 lat włącznie — wartość godziwa
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone MIF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone IRSC
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone FI
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone PIF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone IU
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone FE
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone PN
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone GD i INGD
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z terminem pierwotnym powyżej 5 lat — wartość godziwa
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone MIF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone IRSC
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone FI
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone PIF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone IU
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone FE
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone PN
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone GD i INGD
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z terminem zapadalności do 1 roku włącznie — wartość godziwa
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
z terminem zapadalności powyżej 1 roku do 2 lat włącznie — wartość godziwa
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
z terminem zapadalności powyżej 2 lat do 5 lat włącznie — wartość godziwa
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
z terminem zapadalności powyżej 5 lat — wartość godziwa
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
3x.
|
Kredyty i pożyczki, w tym: gwarancje depozytowe związane z działalnością reasekuracyjną —wartość godziwa
|
|
SUMA
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
3.
|
Kredyty i pożyczki (ESA 2010: F.4) — wartość nominalna
|
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
z terminem pierwotnym do 1 roku włącznie — wartość nominalna
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
z terminem pierwotnym powyżej 1 roku do 5 lat włącznie — wartość nominalna
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
z terminem pierwotnym powyżej 5 lat — wartość nominalna
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
4.
|
Udziały kapitałowe (ESA 2010: F.51)
|
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
|
4a.
|
Udziały kapitałowe, w tym: akcje notowane
|
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
wyemitowane przez MIF
|
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IRSC
|
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PIF
|
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IU
|
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez FE
|
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PN
|
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
4b.
|
Udziały kapitałowe, w tym: akcje nienotowane
|
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
wyemitowane przez MIF
|
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IRSC
|
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PIF
|
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IU
|
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez FE
|
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PN
|
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
4c.
|
Udziały kapitałowe, w tym: pozostałe udziały kapitałowe
|
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
wyemitowane przez MIF
|
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IRSC
|
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PIF
|
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IU
|
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez FE
|
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PN
|
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
5.
|
Udziały/jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych (ESA 2010: F.52)
|
|
SUMA
|
SUMA
|
SUMA
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
5a.
|
Udziały/jednostki uczestnictwa w FRP
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
5b.
|
Udziały/jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych niebędących FRP
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
6.
|
Finansowe instrumenty pochodne (ESA 2010: F.7)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.
|
Rezerwy techniczne ubezpieczeń innych niż na życie (ESA 2010: F.61)
(1)
|
|
SUMA
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
8.
|
Aktywa niefinansowe (ESA 2010: AN)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
SUMA
Komórki, które można wyliczyć z bardziej szczegółowych podziałów.
Skróty użyte w niniejszej tabeli oznaczają: MIF=monetarne instytucje finansowe, IRSC=sektor instytucji rządowych i samorządowych, FI=fundusze inwestycyjne, PIF=pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego, IU=instytucje ubezpieczeniowe, FE=fundusze emerytalno-rentowe, PN=przedsiębiorstwa niefinansowe, GD=gospodarstwa domowe, INGD=instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych, FRP=fundusze rynku pieniężnego
|
Tabela 1b
Stany kwartalne
(2)
|
|
Ogółem
|
Strefa euro
|
Zagranica
|
|
Instytucje krajowe
|
Instytucje państw członkowskich strefy euro z wyjątkiem instytucji krajowych
|
Instytucje państw członkowskich strefy euro z wyjątkiem instytucji krajowych
(informacje w podziale na poszczególne kraje)
|
Ogółem
|
Nieuczestniczące państwa członkowskie
(informacje w podziale na poszczególne kraje)
|
Główni partnerzy transakcji spoza Unii Europejskiej
(informacje w podziale na poszczególne kraje dla Brazylii, Kanady, Chin, Hongkongu, Indii, Japonii, Rosji, Szwajcarii, USA)
|
|
PASYWA (F)
|
|
|
1.
|
Emisja dłużnych papierów wartościowych (ESA 2010: F.3)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.
|
Kredyty i pożyczki (ESA 2010: F.4)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez monetarne instytucje finansowe (MIF) (3)
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
od instytucji innych niż MIF (3)
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
2x.
|
Kredyty i pożyczki, w tym: gwarancje depozytowe związane z działalnością reasekuracyjną
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.
|
Udziały kapitałowe (ESA 2010: F.51)
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
3a.
|
Udziały kapitałowe, w tym: akcje notowane
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3b.
|
Udziały kapitałowe, w tym akcje nienotowane
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3c.
|
Udziały kapitałowe, w tym: pozostałe udziały kapitałowe
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.
|
Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe (ESA 2010: F.6)
(4)
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
4.1.
|
Rezerwy techniczne ubezpieczeń na życie
|
|
SUMA
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
w tym: powiązanych z funduszami inwestycyjnymi
|
|
|
|
|
|
|
|
|
w tym: niepowiązanych z funduszami inwestycyjnymi
|
|
|
|
|
|
|
|
|
w tym: Uprawnienia emerytalno-rentowe
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
w tym: systemy o zdefiniowanej składce
|
|
|
|
|
|
|
|
|
w tym: systemy o zdefiniowanym świadczeniu
|
|
|
|
|
|
|
|
|
w tym: systemy hybrydowe
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.2.
|
Rezerwy techniczne ubezpieczeń innych, niż na życie
|
|
SUMA
|
|
SUMA
|
|
|
|
|
|
|
|
według linii biznesowych
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
|
|
Roczne
|
|
Roczne
|
|
Roczne
|
Roczne
|
|
Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
|
|
Roczne
|
|
Roczne
|
|
Roczne
|
Roczne
|
|
Ubezpieczenia pracownicze
|
|
Roczne
|
|
Roczne
|
|
Roczne
|
Roczne
|
|
Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
|
|
Roczne
|
|
Roczne
|
|
Roczne
|
Roczne
|
|
Pozostałe ubezpieczenia pojazdów
|
|
Roczne
|
|
Roczne
|
|
Roczne
|
Roczne
|
|
Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
|
|
Roczne
|
|
Roczne
|
|
Roczne
|
Roczne
|
|
Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych
|
|
Roczne
|
|
Roczne
|
|
Roczne
|
Roczne
|
|
Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej
|
|
Roczne
|
|
Roczne
|
|
Roczne
|
Roczne
|
|
Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
|
|
Roczne
|
|
Roczne
|
|
Roczne
|
Roczne
|
|
Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
|
|
Roczne
|
|
Roczne
|
|
Roczne
|
Roczne
|
|
Ubezpieczenia świadczenia pomocy
|
|
Roczne
|
|
Roczne
|
|
Roczne
|
Roczne
|
|
Ubezpieczenia różnych strat finansowych
|
|
Roczne
|
|
Roczne
|
|
Roczne
|
Roczne
|
|
Reasekuracja
|
|
Roczne
|
|
Roczne
|
|
Roczne
|
Roczne
|
|
5.
|
Finansowe instrumenty pochodne (ESA 2010: F.7)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tabela 2
Wymagane dane „papier po papierze”
Dane dotyczące pól tabeli 2.1 i tabeli 2.2 muszą być przekazywane dla każdego papieru wartościowego zaliczonego do kategorii „dłużne papiery wartościowe”, „udziały kapitałowe” i „udziały/jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych” (jak zdefiniowano w załączniku II część 1 tabela A). Tabela 2.1 dotyczy papierów wartościowych, którym przypisano kod ISIN, natomiast tabela 2.2 papierów wartościowych nieposiadających kodu ISIN.
Tabela 2.1
Papiery wartościowe w portfelu z kodem ISIN
Dane dla każdego pola muszą być przekazywane dla każdego papieru wartościowego zgodnie z następującymi zasadami:
|
|
1. Dane dla pola 1 muszą być przekazywane.
|
|
1.
|
Dane dla pola 1 muszą być przekazywane.
|
|
|
2. Jeśli właściwy KBC nie zbiera bezpośrednio danych dotyczących transakcji finansowych na zasadzie …
|
|
2.
|
Jeśli właściwy KBC nie zbiera bezpośrednio danych dotyczących transakcji finansowych na zasadzie „papier po papierze”, muszą być przekazywane dane dla dwóch z trzech pól 2, 3 i 4 (tj. pola 2 i 3, pola 2 i 4 lub pola 3 i 4). Jeśli zbierane są dane dla pola 3, należy również zebrać dane dla pola 3b.
|
|
|
3. Jeśli właściwy KBC zbiera bezpośrednio informacje dotyczące transakcji finansowych na zasadzie …
|
|
3.
|
Jeśli właściwy KBC zbiera bezpośrednio informacje dotyczące transakcji finansowych na zasadzie „papier po papierze”, muszą być przekazywane również dane dla następujących pól:
|
a)
|
pola 5 lub pola 6 i 7; oraz
|
|
b)
|
pola 4 lub pola 2 i 3.
|
|
|
|
4. Właściwy KBC może również wymagać od podmiotów sprawozdających przekazywania danych dla pól 8 …
|
|
4.
|
Właściwy KBC może również wymagać od podmiotów sprawozdających przekazywania danych dla pól 8, 9, 10 i 11.
|
Pole
|
Tytuł
|
|
1
|
Kod ISIN
|
|
2
|
Liczba jednostek lub zagregowana wartość nominalna
|
|
3
|
Cena
|
|
3b
|
Zasada notowania
|
|
4
|
Wartość rynkowa ogółem
|
|
5
|
Transakcje finansowe
|
|
6
|
Papiery wartościowe zakupione
|
|
7
|
Papiery wartościowe sprzedane
|
|
8
|
Waluta, w jakiej zarejestrowano papier wartościowy
|
|
9
|
Pozostałe zmiany wolumenu według wartości nominalnej
|
|
10
|
Pozostałe zmiany wolumenu według wartości rynkowej
|
|
11
|
Inwestycja portfelowa lub inwestycja bezpośrednia
|
|
Tabela 2.2
Papiery wartościowe w portfelu bez kodu ISIN
Dane dla każdego z pól muszą być wykazywane: a) dla każdego papieru wartościowego; lub b) jako agregat dla wielu papierów wartościowych. W przypadku lit. a) obowiązują następujące zasady:
|
|
1. Dane dla pól 1, 12, 13, 14 i 15 muszą być przekazywane.
|
|
1.
|
Dane dla pól 1, 12, 13, 14 i 15 muszą być przekazywane.
|
|
|
2. Jeśli właściwy KBC nie zbiera bezpośrednio danych dotyczących transakcji finansowych na zasadzie …
|
|
2.
|
Jeśli właściwy KBC nie zbiera bezpośrednio danych dotyczących transakcji finansowych na zasadzie „papier po papierze”, muszą być przekazywane dane dla dwóch z trzech pól 2, 3 i 4 (tj. pola 2 i 3, pola 2 i 4 lub pola 3 i 4). Jeśli zbierane są dane dla pola 3, należy również zebrać dane dla pola 3b.
|
|
|
3. Jeśli właściwy KBC zbiera bezpośrednio informacje dotyczące transakcji finansowych na zasadzie …
|
|
3.
|
Jeśli właściwy KBC zbiera bezpośrednio informacje dotyczące transakcji finansowych na zasadzie „papier po papierze”, muszą być przekazywane również dane dla następujących pól:
|
a)
|
pola 5 lub pola 6 i 7 oraz
|
|
b)
|
pola 4 lub pola 2 i 3.
|
|
|
|
4. Właściwy KBC może również wymagać od podmiotów sprawozdających przekazywania danych dla pól 3b …
|
|
4.
|
Właściwy KBC może również wymagać od podmiotów sprawozdających przekazywania danych dla pól 3b, 8, 9, 10 i 11.
W przypadku lit. b) obowiązują następujące zasady:
|
1.
|
Dane dla pól 4, 12, 13, 14, 15 muszą być przekazywane.
|
|
2.
|
Dane dla pola 5 lub obu pól 10 i 16 muszą być przekazywane.
|
|
3.
|
Właściwy KBC może również wymagać od podmiotów sprawozdających przekazywania danych dla pól 8, 9 i 11.
|
|
Pole
|
Tytuł
|
|
1
|
Kod identyfikacyjny papieru wartościowego
|
|
2
|
Liczba jednostek lub zagregowana wartość nominalna
|
|
3
|
Cena
|
|
3b
|
Zasada notowania
|
|
4
|
Wartość rynkowa ogółem
|
|
5
|
Transakcje finansowe
|
|
6
|
Papiery wartościowe zakupione
|
|
7
|
Papiery wartościowe sprzedane
|
|
8
|
Waluta, w jakiej zarejestrowano papier wartościowy
|
|
9
|
Pozostałe zmiany wolumenu według wartości nominalnej
|
|
10
|
Pozostałe zmiany wolumenu według wartości rynkowej
|
|
11
|
Inwestycja portfelowa lub inwestycja bezpośrednia
|
|
12
|
Instrument (zgodnie z klasyfikacją transakcji finansowych):
|
—
|
dłużne papiery wartościowe (F.3)
|
|
—
|
udziały kapitałowe (F.51)
|
|
—
|
w tym: akcje notowane (F.511)
|
|
—
|
w tym: akcje nienotowane (F.512)
|
|
—
|
w tym: pozostałe udziały kapitałowe (F.519)
|
|
—
|
udziały lub jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych (F.52)
|
|
|
13
|
Data emisji i termin zapadalności dłużnych papierów wartościowych. Alternatywnie, podział według następujących przedziałów terminowych: termin pierwotny do jednego roku włącznie, powyżej jednego roku do dwóch lat włącznie, powyżej dwóch lat oraz termin zapadalności do jednego roku włącznie, powyżej jednego roku do dwóch lat włącznie, powyżej dwóch lat do pięciu lat włącznie, powyżej pięciu lat.
|
|
14
|
Sektor lub podsektor emitenta:
|
—
|
instytucje przyjmujące depozyty z wyjątkiem banku centralnego (S.122)
|
|
—
|
fundusze rynku pieniężnego (S.123)
|
|
—
|
fundusze inwestycyjne niebędące funduszami rynku pieniężnego (S.124)
|
|
—
|
pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego z wyjątkiem instytucji ubezpieczeniowych oraz funduszy emerytalno-rentowych (z wyłączeniem podmiotów sekurytyzacyjnych) + pomocnicze instytucje finansowe + instytucje finansowe typu captive i udzielające pożyczek (S.125 z wyłączeniem podmiotów sekurytyzacyjnych + S.126 + S.127)
|
|
—
|
podmioty sekurytyzacyjne (podsektor sektora S.125)
|
|
—
|
fundusze emerytalno-rentowe (S.129)
|
|
—
|
przedsiębiorstwa niefinansowe (S.11)
|
|
—
|
sektor instytucji rządowych i samorządowych (S.13)
|
|
—
|
gospodarstwa domowe i instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych (S.14+S.15) (5)
|
|
|
15
|
Kraj emitenta
|
|
16
|
Korekty z tytułu zmiany wyceny
|
|
Tabela 3a
Kwartalne korekty z tytułu zmiany wyceny lub transakcje finansowe
|
|
Ogółem
|
Strefa euro
|
Zagranica
|
|
Instytucje krajowe
|
Instytucje państw członkowskich strefy euro z wyjątkiem instytucji krajowych
|
Instytucje państw członkowskich strefy euro z wyjątkiem instytucji krajowych
(informacje w podziale na poszczególne kraje)
|
Ogółem
|
Nieuczestniczące państwa członkowskie
(informacje w podziale na poszczególne kraje)
|
Główni partnerzy transakcji spoza Unii Europejskiej
(informacje w podziale na poszczególne kraje dla Brazylii, Kanady, Chin, Hongkongu, Indii, Japonii, Rosji, Szwajcarii, USA)
|
|
AKTYWA (F)
|
|
|
1.
|
Gotówka i depozyty (ESA 2010: F.21+F.22+F.29) — wartość godziwa
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z terminem zapadalności do 1 roku włącznie
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z terminem zapadalności powyżej 1 roku
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1x.
|
Gotówka i depozyty, w tym: depozyty bieżące rozliczeniowe (F.22)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.
|
Gotówka i depozyty (ESA 2010: F.21+F.22+F.29) — wartość nominalna
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.
|
Dłużne papiery wartościowe (ESA 2010: F.3)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez MIF
|
|
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
wyemitowane przez IRSC
|
|
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
wyemitowane przez PIF
|
|
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
wyemitowane przez IU
|
|
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
wyemitowane przez FE
|
|
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
wyemitowane przez PN
|
|
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
wyemitowane przez GD i INGD
|
|
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
z terminem pierwotnym do 1 roku włącznie
|
|
|
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez MIF
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IRSC
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PIF
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IU
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez FE
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PN
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez GD i INGD
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
z terminem pierwotnym powyżej 1 roku do 2 lat włącznie
|
|
|
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez MIF
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IRSC
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PIF
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IU
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez FE
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PN
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez GD i INGD
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
z terminem pierwotnym powyżej 2 lat
|
|
|
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez MIF
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IRSC
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PIF
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IU
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez FE
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PN
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez GD i INGD
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
z terminem zapadalności do 1 roku włącznie
|
|
|
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez MIF
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IRSC
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PIF
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IU
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez FE
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PN
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez GD i INGD
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
z terminem zapadalności powyżej 1 roku do 2 lat włącznie
|
|
|
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez MIF
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IRSC
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PIF
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IU
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez FE
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PN
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez GD i INGD
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
z terminem zapadalności powyżej 2 lat do 5 lat włącznie
|
|
|
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez MIF
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IRSC
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PIF
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IU
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez FE
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PN
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez GD i INGD
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
z terminem zapadalności powyżej 5 lat
|
|
|
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez MIF
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IRSC
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PIF
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez IU
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez FE
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez PN
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
wyemitowane przez GD i INGD
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
3.
|
Kredyty i pożyczki (ESA 2010: F.4) — wartość godziwa
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z terminem pierwotnym do 1 roku włącznie — wartość godziwa
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
udzielone MIF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone IRSC
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone FI
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone PIF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone IU
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone FE
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone PN
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone GD i INGD
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z terminem pierwotnym powyżej 1 roku do 5 lat włącznie — wartość godziwa
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
udzielone MIF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone IRSC
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone FI
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone PIF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone IU
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone FE
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone PN
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone GD i INGD
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z terminem pierwotnym powyżej 5 lat — wartość godziwa
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
udzielone MIF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone IRSC
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone FI
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone PIF
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone IU
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone FE
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone PN
|
|
|
|
|
|
|
|
|
udzielone GD i INGD
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z terminem zapadalności do 1 roku włącznie — wartość godziwa
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
z terminem zapadalności powyżej 1 roku do 2 lat włącznie — wartość godziwa
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
z terminem zapadalności powyżej 2 lat do 5 lat włącznie — wartość godziwa
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
z terminem zapadalności powyżej 5 lat — wartość godziwa
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
3x.
|
Kredyty i pożyczki, w tym: gwarancje depozytowe związane z działalnością reasekuracyjną — wartość godziwa
|
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
3.
|
Kredyty i pożyczki (ESA 2010: F.4) — wartość nominalna
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z terminem pierwotnym do 1 roku włącznie — wartość nominalna
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
z terminem pierwotnym powyżej 1 roku do 5 lat włącznie — wartość nominalna
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
z terminem pierwotnym powyżej 5 lat — wartość nominalna
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
4.
|
Udziały kapitałowe (ESA 2010: F.51)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4a.
|
Udziały kapitałowe, w tym: akcje notowane
|
|
|
|
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
wyemitowane przez MIF
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
wyemitowane przez IRSC
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
wyemitowane przez PIF
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
wyemitowane przez IU
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
wyemitowane przez FE
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
wyemitowane przez PN
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
4b.
|
Udziały kapitałowe, w tym: akcje nienotowane
|
|
|
|
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
wyemitowane przez MIF
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
wyemitowane przez IRSC
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
wyemitowane przez PIF
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
wyemitowane przez IU
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
wyemitowane przez FE
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
wyemitowane przez PN
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
4c.
|
Udziały kapitałowe, w tym: pozostałe udziały kapitałowe
|
|
|
|
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
wyemitowane przez MIF
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
wyemitowane przez IRSC
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
wyemitowane przez PIF
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
wyemitowane przez IU
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
wyemitowane przez FE
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
wyemitowane przez PN
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
5.
|
Udziały/jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych (ESA 2010: F.52)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5a.
|
Udziały/jednostki uczestnictwa w FRP
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5b.
|
Udziały/jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych niebędących FRP
|
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
6.
|
Finansowe instrumenty pochodne (ESA 2010: F.7)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.
|
Rezerwy techniczne ubezpieczeń innych niż na życie (ESA 2010: F.61)
(6)
|
|
|
MINIMUM
|
MINIMUM
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
8.
|
Aktywa niefinansowe (ESA 2010: AN)
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skróty użyte w niniejszej tabeli oznaczają: MIF=monetarne instytucje finansowe, IRSC=sektor instytucji rządowych i samorządowych, FI=fundusze inwestycyjne, PIF=pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego, IU=instytucje ubezpieczeniowe, FE=fundusze emerytalno-rentowe, PN=przedsiębiorstwa niefinansowe, GD=gospodarstwa domowe, INGD=instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych, FRP=fundusze rynku pieniężnego.
Sprawozdania IU: pola dotyczące tych kategorii instrumentów, dla których dane nie są zbierane na zasadzie „pozycja po pozycji”, oznaczono jako „MINIMUM”. W praktyce KBC mogą rozszerzyć wymogi obejmując nimi pola nie zawierające słowa „MINIMUM”.
|
Tabela 3b
Kwartalne korekty z tytułu zmiany wyceny lub transakcje finansowe
|
|
Ogółem
|
Strefa euro
|
Zagranica
|
|
Instytucje krajowe
|
Instytucje państw członkowskich strefy euro z wyjątkiem instytucji krajowych
|
Instytucje państw członkowskich strefy euro z wyjątkiem instytucji krajowych
(informacje w podziale na poszczególne kraje)
|
Ogółem
|
Nieuczestniczące państwa członkowskie
(informacje w podziale na poszczególne kraje)
|
Główni partnerzy transakcji spoza Unii Europejskiej
(informacje w podziale na poszczególne kraje dla Brazylii, Kanady, Chin, Hongkongu, Indii, Japonii, Rosji, Szwajcarii, USA)
|
|
PASYWA (F)
|
|
|
1.
|
Emisja dłużnych papierów wartościowych (ESA 2010: F.3)
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
|
|
2.
|
Kredyty i pożyczki (ESA 2010: F.4)
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od monetarnych instytucji finansowych (MIF) (7)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
od instytucji innych niż MIF (7)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2x.
|
Kredyty i pożyczki, w tym: gwarancje depozytowe związane z działalnością reasekuracyjną
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
|
|
3.
|
Udziały kapitałowe (ESA 2010: F.51)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3a.
|
Udziały kapitałowe, w tym: akcje notowane
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3b.
|
Udziały kapitałowe, w tym: akcje nienotowane
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3c.
|
Udziały kapitałowe, w tym: pozostałe udziały kapitałowe
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.
|
Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe (ESA 2010: F.6)
(8)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.1.
|
Rezerwy techniczne ubezpieczeń na życie
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
w tym: powiązanych z funduszami inwestycyjnymi
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
|
|
w tym: niepowiązanych z funduszami inwestycyjnymi
|
|
|
|
|
|
|
|
|
w tym: Uprawnienia emerytalno-rentowe
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
|
|
w tym: systemy o zdefiniowanej składce
|
|
|
|
|
|
|
|
|
w tym: systemy o zdefiniowanym świadczeniu
|
|
|
|
|
|
|
|
|
w tym: systemy hybrydowe
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.2.
|
Rezerwy techniczne ubezpieczeń innych, niż na życie
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
według linii biznesowych
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ubezpieczenia pracownicze
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pozostałe ubezpieczenia pojazdów
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ubezpieczenia świadczenia pomocy
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ubezpieczenia różnych strat finansowych
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reasekuracja
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.
|
Finansowe instrumenty pochodne (ESA 2010: F.7)
|
|
MINIMUM
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sprawozdania IU: pola dotyczące tych kategorii instrumentów, dla których dane nie są zbierane na zasadzie „pozycja po pozycji”, oznaczono jako „MINIMUM”. W praktyce KBC mogą rozszerzyć wymogi obejmując nimi pola nie zawierające słowa „MINIMUM”.
|
Tabela 4
Roczne składki, odszkodowania i świadczenia oraz prowizje
|
|
Ogółem (9)
|
|
|
|
|
w tym: instytucje krajowe
|
w tym: oddziały na terytorium EOG (informacje w podziale na poszczególne kraje)
|
w tym: oddziały spoza EOG (ogółem)
|
|
|
|
|
|
|
|
2.
|
Odszkodowania i świadczenia
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) Jeśli podmiot sprawozdający nie jest w stanie bezpośrednio zidentyfikować siedziby partnera transakcji, może podać przybliżenie lub przekazać inne informacje wymagane przez właściwy KBC pozwalające właściwemu KBC na wyliczenie przybliżeń (jak określono w załączniku I, część 2 do niniejszego rozporządzenia).
(2) Chyba że określono częstotliwość jako roczną.
(3) W przypadku państw członkowskich spoza strefy euro terminy „MIF” oraz „instytucje inne niż MIF” oznaczają „banki” i „instytucje inne niż banki”.
(4) Jeśli podmiot sprawozdający nie jest w stanie bezpośrednio zidentyfikować takich informacji, może podać przybliżenie lub przekazać inne informacje wymagane przez właściwy KBC pozwalające właściwemu KBC na wyliczenie przybliżeń (jak określono w załączniku I, część 2 do niniejszego rozporządzenia).
(5) Właściwy KBC może wymagać od podmiotów sprawozdających odrębnego wykazywania podsektorów „gospodarstwa domowe” (S.14) i „instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych” (S.15).
(6) Jeśli podmiot sprawozdający nie jest w stanie bezpośrednio zidentyfikować siedziby partnera transakcji, może podać przybliżenie lub przekazać inne informacje wymagane przez właściwy KBC pozwalające właściwemu KBC na wyliczenie przybliżeń (jak określono w załączniku I, część 2 do niniejszego rozporządzenia).
(7) W przypadku państw członkowskich spoza strefy euro terminy „MIF” oraz „instytucje inne niż MIF” oznaczają „banki” i „instytucje inne niż banki”.
(8) Jeśli podmiot sprawozdający nie jest w stanie bezpośrednio zidentyfikować siedziby partnera transakcji, może podać przybliżenie lub przekazać inne informacje wymagane przez właściwy KBC pozwalające właściwemu KBC na wyliczenie przybliżeń (jak określono w załączniku I, część 2 do niniejszego rozporządzenia).
(9) Pozycje ogółem obejmują działalność prowadzoną przy wykorzystaniu swobody świadczenia usług na mocy art. 56 Traktatu.
|
,
1.1 Odwołania
1.2 Zidentyfikowane wymagania
1.3 Powiązane normy
2. Zidentyfikowane wymagania
Wymagania
| Źródło |
Wymaganie |
3. Powiązane normy
- Builddate: 20.12.2014 00:00:00 -Doknr: CELEX:32014R1374
- EULAW -
EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.
DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.
|