+4.5. Sinteza constatărilor, atribuirea scorului și măsurile de supraveghere
---+70. Pe baza evaluării viabilității și sustenabilității, precum și a eventualelor riscuri și …
---+71. Tabelul de mai jos prezintă o listă neexhaustivă a măsurilor de supraveghere pe care …
---+72. Autoritățile competente pot aplica măsuri de supraveghere suplimentare [inclusiv măsuri …

4.5. Sinteza constatărilor, atribuirea scorului și măsurile de supraveghere

4.5. Sinteza constatărilor, atribuirea scorului și măsurile de supraveghere

1. Prezentare generală

,
70. Pe baza evaluării viabilității și sustenabilității, precum și a eventualelor riscuri și …

Pe baza evaluării viabilității și sustenabilității, precum și a eventualelor riscuri și vulnerabilități la care este expusă instituția, autoritățile competente trebuie să își formeze o opinie cu privire la modelul de afaceri al instituției. Acest punct de vedere trebuie să se reflecte într-o sinteză a

constatărilor, însoțită de unscor pentru viabilitate bazat pe considerațiile specificate în

tabelul 2.

Tabelul 2. Considerații de supraveghere privind atribuirea unui scor pentru modelul de afaceri

Scor Opinia de Considerații supraveghere

1 Modelul de afaceri și strategia prezintă un risc scăzut pentru viabilitatea instituției.     Instituția are o poziție competitivă fermă pe piețele alese de aceasta și o strategie care îi poate consolida poziția. Instituția generează venituri solide și stabile, proporționale cu riscul pe care și-l asumă, având în vedere apetitul său la risc și structura de finanțare și care nu sunt determinate de asumarea excesivă de riscuri sau de dependența de o strategie nerealistă. Nu există concentrații de active semnificative sau surse concentrate de venit nesustenabile. Instituția are previziuni financiare elaborate pe baza unor ipoteze plauzibile despre viitorul mediu de afaceri. Instituția abordează implicațiile strategice ale riscurilor ESG semnificative, în special riscurile fizice și de tranziție ecologică, pentru modelul său de afaceri pe termen scurt, mediu și lung, printr-un proces solid de planificare a tranziției. Planurile strategice sunt adecvate date fiind modelul de afaceri existent și capacitățile de execuție ale conducerii.
2 Modelul de afaceri și strategia prezintă un nivel de risc scăzut spre mediu pentru viabilitatea instituției.  Instituția se confruntă cu o presiune competitivă în ceea ce privește produsele/serviciile sale pe una sau mai multe piețe importante. Există dubii cu privire la strategia acesteia pentru rezolvarea situației. Instituția generează venituri medii față de entitățile comparabile și/sau performanța istorică, care sunt, în linii mari, proporționale cu riscul pe care și-l asumă, dat fiind apetitul său la risc și structura de finanțare. Există unele concentrații de active sau surse concentrate de venit.
Scor Opinia de supraveghere  Considerații Instituția are previziuni financiare elaborate pe baza unor ipoteze optimiste despre mediul de afaceri viitor. Instituția abordează, în linii mari, implicațiile strategice ale riscurilor ESG semnificative — în special tranziția ecologică și riscurile fizice — asupra modelului său de afaceri, printr-un proces de planificare a tranziției rezonabil în ansamblu, dar care nu este pe deplin robust. Planurile strategice sunt rezonabile, dat fiind modelul de afaceri existent și capacitățile de execuție ale conducerii, însă nu sunt lipsite de riscuri.
3 Modelul de afaceri și strategia prezintă un risc mediu spre ridicat pentru viabilitatea instituției.     Instituția are o poziție competitivă slabă pentru produsele/serviciile sale pe piețele alese și poate avea câteva linii de activitate cu o evoluție bună. Cota de piață a instituției poate să scadă semnificativ. Există dubii cu privire la strategia acesteia pentru rezolvarea situației. Instituția generează venituri care sunt adesea slabe sau instabile sau nu sunt proporționale cu riscul pe care și-l asumă, având în vedere apetitul său la risc sau structura de finanțare și care ridică probleme de supraveghere. Există concentrații de active semnificative sau surse concentrate de venit. Instituția are previziuni financiare elaborate pe baza unor ipoteze excesiv de optimiste despre mediul de afaceri viitor. Instituția abordează doar parțial implicațiile strategice ale riscurilor ESG semnificative, în special riscurile fizice și legate de tranziția ecologică, pentru modelul său de afaceri. Procesul său de planificare a tranziției prezintă unele puncte slabe și/sau deficiențe. Este posibil ca planurile strategice să nu fie plauzibile, dat fiind modelul de afaceri existent și capacitățile de execuție ale conducerii.
4 Modelul de afaceri și strategia prezintă un risc ridicat pentru viabilitatea instituției.     Instituția are o poziție competitivă foarte slabă pentru produsele/serviciile sale pe piețele alese și se implică în linii de activitate cu perspective foarte slabe. Este foarte puțin probabil ca planurile strategice să rezolve situația. Instituția generează venituri foarte slabe și foarte instabile sau se bazează pe un apetit la risc sau o structură de finanțare inacceptabilă pentru a genera venituri adecvate. Instituția prezintă concentrații extreme de active sau surse concentrate de venit nesustenabile. Instituția are previziuni financiare elaborate pe baza unor ipoteze foarte nerealiste despre viitorul mediu de afaceri. Instituția este expusă unor riscuri ESG semnificative, în special riscuri legate de tranziția ecologică și riscuri fizice, și nu abordează implicațiile strategice pentru modelul său de afaceri. Procesul său de planificare a tranziției nu este în concordanță cu strategia generală de afaceri. Procesul său de planificare a tranziției prezintă deficiențe și/sau lacune grave. Planurile strategice nu sunt plauzibile, dat fiind modelul de afaceri și capacitățile de execuție ale conducerii.
71. Tabelul de mai jos prezintă o listă neexhaustivă a măsurilor de supraveghere pe care …

Tabelul de mai jos prezintă o listă neexhaustivă a măsurilor de supraveghere pe care autoritățile competente le pot adopta în cazul identificării unor deficiențe în modelul de afaceri al instituției. Autoritățile competente trebuie să decidă cu privire la tipul măsurii de supraveghere pe baza eficacității acesteia în raport cu deficiența specifică identificată.
72. Autoritățile competente pot aplica măsuri de supraveghere suplimentare [inclusiv măsuri …

Autoritățile competente pot aplica măsuri de supraveghere suplimentare [inclusiv măsuri cantitative în conformitate cu articolul 104 alineatul (1) litera (a) din Directiva 2013/36/UE] sau

  • o combinație a acestora, în cazul în care sunt considerate mai adecvate pentru a remedia deficiențele identificate.

Tabelul 3. Lista potențială și neexhaustivă a măsurilor de supraveghere care decurg din AMA

Măsuri de supraveghere potențiale pe care autoritățile competente le pot adopta în conformitate cu articolul 104 alineatul (1) literele (b), (d), (e), (f), (m) și (n) din Directiva 2013/36/UE – Autoritățile competente pot solicita instituției: A. să ajusteze planul financiar asumat în strategie, dacă nu este susținut de planificarea capitalului intern sau de ipoteze credibile; B. să aducă modificări structurilor organizaționale, să consolideze funcțiile de administrare și control al riscurilor și măsuri de sprijinire a implementării modelului de afaceri sau a strategiei; C. să modifice și să consolideze sistemele informatice pentru a sprijini implementarea modelului de afaceri sau a strategiei; D. să aducă modificări modelului de afaceri sau strategiei; E. să reducă riscul inerent produselor pe care le creează/distribuie, inclusiv prin solicitarea unor modificări ale riscurilor inerente anumitor oferte de produse; și/sau prin solicitarea unor îmbunătățiri ale mecanismelor de guvernanță și de control pentru dezvoltarea și întreținerea produselor; F. să reducă riscul inerent sistemelor sale, inclusiv să solicite îmbunătățiri ale sistemelor sau creșterea nivelului investițiilor sau accelerarea implementării noilor sisteme; și/sau să solicite îmbunătățiri ale mecanismelor de guvernanță și de control pentru dezvoltarea și întreținerea sistemelor; G. să reducă riscul inerent activităților lor, inclusiv al celor externalizate, ceea ce implică modificarea sau reducerea anumitor activități în vederea diminuării riscului inerent acestora; și/sau îmbunătățirea mecanismelor de guvernanță și de control, precum și a supravegherii activităților externalizate; H. să reducă riscurile ESG, în special riscurile de mediu, prin ajustări ale strategiei sale de afaceri, în acest sens putând fi solicitată consolidarea obiectivelor, măsurilor și acțiunilor incluse în planul instituției care urmează să fie elaborat în conformitate cu articolul 76 alineatul (2) din Directiva 2013/36/UE.

1.1 Referințe

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

Cerințe

3. Standarde asociate

Standarde
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.