Článok 25 Nezávislosť a vyhýbanie sa konfliktom záujmov

1.   Poskytovatelia ratingov ESG musia mať zavedený spoľahlivý systém správy a riadenia vrátane jasnej organizačnej štruktúry s jasne vymedzenými, transparentnými a konzistentnými úlohami a zodpovednosťami pre všetky osoby zapojené do poskytovania ratingov ESG.

2.   Poskytovatelia ratingov ESG prijímajú všetky potrebné opatrenia s cieľom zabezpečiť, aby žiadny z poskytovaných ratingov ESG nebol ovplyvnený žiadnym existujúcim ani potenciálnym konfliktom záujmov, ani obchodným či iným vzťahom, ktorého účastníkmi sú samotní poskytovatelia ratingov ESG alebo ich akcionári, manažéri, ratingoví analytici, zamestnanci alebo akékoľvek iné fyzické osoby, ktorých služby poskytovateľ ratingov ESG využíva alebo ktoré sú pod jeho kontrolou, alebo akékoľvek osoby, ktoré sú s ním priamo alebo nepriamo prepojené prostredníctvom kontroly, alebo akýkoľvek poskytovatelia, ktorí sú tretími stranami, poverení externým zabezpečovaním funkcií alebo akýchkoľvek služieb alebo činností.

3.   V prípade, že na strane poskytovateľa ratingov ESG existuje riziko konfliktu záujmov z dôvodu vlastníckej štruktúry, kontrolných podielov alebo činností vykonávaných daným poskytovateľom ratingov ESG, akýmkoľvek subjektom vlastniacim alebo kontrolujúcim poskytovateľa ratingov ESG, subjektom, ktorý je vlastnený alebo kontrolovaný poskytovateľom ratingov ESG, alebo ktoroukoľvek pobočkou alebo poskytovateľom, ktorý je treťou stranou, poskytovateľa ratingov ESG, orgán ESMA prijme vhodné opatrenia. Orgán ESMA môže požadovať od poskytovateľa ratingov ESG, aby prijal opatrenia na zmiernenie daného rizika.

Ak sa konflikt záujmov uvedený v prvom pododseku primerane neriadi opatreniami na zmiernenie rizika uvedenými v prvom pododseku, orgán ESMA požiada poskytovateľa ratingov ESG, aby takýto konflikt záujmov vyriešil. Ak je to potrebné, orgán ESMA môže poskytovateľa ratingov ESG požiadať, aby ukončil činnosti alebo vzťahy, ktoré vedú ku konfliktu záujmov, alebo aby prestal poskytovať ratingy ESG.

4.   Akcionárovi alebo členovi poskytovateľa ratingov ESG, ktorý má podstatný vplyv v zmysle článku 2 bode 13 druhej vety smernice 2013/34/EÚ nad uvedeným poskytovateľom ratingov ESG alebo nad podnikom, ktorá má právomoc vykonávať kontrolu alebo dominantný vplyv nad týmto poskytovateľom ratingov ESG, sa zakazuje ktorákoľvek z týchto činností:

Prvý pododsek tohto odseku sa nevzťahuje na investície do iných poskytovateľov ratingov ESG, ktorí patria do rovnakej skupiny poskytovateľov ratingov ESG, ani na investície do poskytovateľov ratingov ESG, ktorí sú mikropodnikmi alebo malými podnikmi podľa kritérií stanovených v článku 3 ods. 1 a článku 3 ods. 2 prvého pododseku smernice 2013/34/EÚ.

5.   Poskytovatelia ratingov ESG oznámia orgánu ESMA všetky existujúce alebo potenciálne konflikty záujmov vrátane konfliktov záujmov vyplývajúcich z vlastníctva alebo kontroly poskytovateľov ratingov ESG.

6.   Poskytovatelia ratingov ESG zavedú a vykonajú politiky, postupy a účinné organizačné mechanizmy na identifikáciu, zverejňovanie, prevenciu, riadenie a zmierňovanie konfliktov záujmov. Poskytovatelia ratingov ESG pravidelne tieto politiky, postupy a mechanizmy preskúmavajú a aktualizujú. Uvedenými politikami, postupmi a mechanizmami sa osobitne riadia a zmierňujú konflikty záujmov a predchádza sa konfliktom záujmov, ktoré vzniknú z dôvodu vlastníctva alebo kontroly poskytovateľa ratingov ESG alebo z dôvodu iných záujmov v skupine poskytovateľa ratingov ESG, alebo ktoré sú spôsobené inými osobami, ktoré majú vplyv na poskytovateľa ratingov ESG alebo kontrolu nad ním, pokiaľ ide o určovanie ratingov ESG.

7.   Poskytovatelia ratingov ESG aspoň raz ročne preskúmajú svoje činnosti s cieľom identifikovať potenciálne konflikty záujmov.