Člen 6 Ocena ustreznosti sestave in vloge upravljalnega organa in višjega vodstva

(a)

preverijo, ali institucija v svoji dokumentaciji o sistemu upravljanja tveganj opisuje:

(b)

preverijo, ali višje vodstvo sestavljajo člani, ki predstavljajo najvišjo hierarhično raven pod upravljalnim organom, in ali je določilo odgovornost za pravilno delovanje notranjega modela za tržno tveganje;

(c)

preverijo, ali je sestava katerega koli sistema notranjih odborov, ki ga upravljalni organ vzpostavi v podporo odločanju, ustrezna, kot zahteva odstavek 2;

(d)

preverijo, ali je vloga višjega vodstva ustrezna, kot zahteva odstavek 3;

(e)

preverijo, ali je vloga upravljalnega organa in odborov, ki sestavljajo sistem notranjih odborov iz točke (c), ustrezna, kot zahteva odstavek 4.

(a)

je upravljalni organ za vsak odbor sistema notranjih odborov jasno določil svoj mandat, hierarhijo, linije poročanja, stalne člane, pogostost sestankov in ravni odgovornosti;

(b)

ima sistem notranjih odborov odbor, ki oceni vsak nov produkt, predlaga te produkte višjemu vodstvu v odobritev in spremlja te produkte, ter ali sta v takem odboru zastopana enota za nadzor tveganj in katera koli druga funkcija institucije, na katero vpliva uvedba novega produkta;

(c)

upravljanje sistema notranjih odborov omogoča učinkovit in pravočasen nadzor vseh notranjih omejitev pozicij iz člena 325bi(1), točka (b), Uredbe (EU) št. 575/2013;

(d)

upravljanje sistema notranjih odborov zagotavlja aktivno sodelovanje upravljalnega organa v procesu nadzora tveganj, kot se zahteva v členu 325bi(1), točka (c), Uredbe (EU) št. 575/2013;

(e)

je institucija v notranji dokumentaciji dokumentirala vse vidike iz točke (a).

(a)

višje vodstvo institucije sprejme ustrezne popravne ukrepe, kadar kdor koli od naslednjih ugotovi pomanjkljivosti notranjega modela za merjenje tveganj ali notranjega modela tveganja neplačila:

(b)

je višje vodstvo institucije obveščeno o priporočilih notranje revizije, enote za nadzor tveganj in funkcije validacije v zvezi z notranjim modelom za merjenje tveganj ali notranjim modelom tveganja neplačila, ter jih upošteva;

(c)

lahko višje vodstvo institucije zagotovi splošno kakovost upravljanja institucije pri vrednotenju pozicij, vključenih v notranji model za merjenje tveganj ali notranji model tveganja neplačila.

(a)

na podlagi predloga enote za nadzor tveganj odobri vse ustrezne politike in postopke, povezane z izvajanjem notranjega modela, vključno z ustrezno organizacijsko strukturo, da se zagotovi dosledno izvajanje notranjega modela;

(b)

na podlagi predloga enote za nadzor tveganj ter po ustreznem upoštevanju zaključkov in priporočil, ki izhajajo iz postopka validacije, odobri metodologije za ocenjevanje tržnega tveganja, ki se uporabljajo v notranjem modelu;

(c)

na podlagi ocene enote za nadzor tveganj ter po ustreznem upoštevanju zaključkov in priporočil, ki izhajajo iz postopka validacije, odobri vse nove produkte;

(d)

na podlagi predloga enote za nadzor tveganj odobri in posodobi notranje omejitve pozicij;

(e)

na podlagi predloga enote za nadzor tveganj, ki določi in oceni sprejemljivo raven tveganja, odobri sprejemljivo raven tveganja, razporeditev notranjega kapitala in proračun za vsako trgovalno enoto;

(f)

sprejme postopek odobritve za kršitve notranjih omejitev pozicij;

(g)

odobri ali zahteva popravne ukrepe v zvezi s kršitvami notranjih omejitev pozicij, ki jih je sporočila enota za nadzor tveganj v skladu s členom 16(1), točka (b);

(h)

na podlagi predloga enote za nadzor tveganj: