6. Моделът следва да отчита различията, възникващи от разликите в определението на кредитното …

Моделът следва да отчита различията, възникващи от разликите в определението на кредитното събитие, ранга в капиталовата структура или експозицията към различни структури в рамките на групата. Това например би могло да бъде изпълнено чрез използването на стохастични нива на възстановяване. Облигациите, които не са реализирани, по принцип се включват в портфейла за допълнителен риск от неизпълнение и миграционен риск, ако са част от търговския портфейл (вж. параграф 4.5). Поради това моделът следва да отчита риска от това, че оценките и реализациите на загубите при неизпълнение след неизпълнение могат да се различават от оценките преди настъпване на неизпълнението. Първоначалните загуби при неизпълнение или нива на възстановяване, които се прилагат по отношение на отделно неизпълнение на позиции, трябва да бъдат актуализирани със същата честота за допълнителния риск от неизпълнение и миграционния риск, както при изчисляването на печалбите и загубите, а загубите при неизпълнение трябва да бъдат в съответствие със сумата, използвана за изчисляването на печалбите и загубите.

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.