6. A modellnek kezelnie kell a hitelesemény definíciójából adódó eltéréseket, a tőkeszerkezet …

A modellnek kezelnie kell a hitelesemény definíciójából adódó eltéréseket, a tőkeszerkezet rangsorát, illetve az egyes csoportokon belüli különböző intézményeknek való kitettséget. Ez például sztochasztikus gyógyulási ráták alkalmazásával valósítható meg. A nemteljesítő kötvények elvben az IRC-portfolióba kerülnek, ha szerepelnek a kereskedési könyvben (lásd a 4. szakasz 5. bekezdését). A modellnek ezért kezelnie kell azt a kockázatot, hogy a nemteljesítés utáni nemteljesítéskori veszteségráta (LGD) jelzett vagy tényleges értékei eltérhetnek a nemteljesítés előtti becsült értéküktől. Az egyes nemteljesítő pozíciókra alkalmazott eredeti LGD-értéket, illetve a gyógyulási rátát ugyanolyan gyakorisággal kellene frissíteni az IRC-számításhoz, mint az eredményszámításhoz, emellett LGD-értékeknek összhangban kell lenniük az eredményszámításhoz használt számokkal.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.