6. Izmantotajā modelī jāņem vērā atšķirības, kuru cēlonis ir dažādas kredītnotikuma definīcijas …

Izmantotajā modelī jāņem vērā atšķirības, kuru cēlonis ir dažādas kredītnotikuma definīcijas, kapitāla struktūras pakāpes vai darījumi ar dažādām grupas struktūrām. To var īstenot, piemēram, izmantojot stohastiskas atgūšanas likmes. Ja tirdzniecības portfelī ir iekļautas obligācijas, kuru saistības netiek pildītas, tās iekļauj arī IRC portfelī (sk. 4.5. punktu). Tāpēc izmantotajā modelī jāņem vērā risks, ka LGD vērtējumi vai faktiskās vērtības pēc saistību nepildīšanas gadījuma var atšķirties no vērtībām, kas aprēķinātas pirms saistību nepildīšanas. Sākotnējā LGD vai atgūšanas likme, ko piemēro atsevišķām pozīcijām, kuru saistības netiek pildītas, IRC aprēķinos jāatjaunina tikpat bieži kā peļņas un zaudējumu aprēķinos, savukārt LGD jāatbilst peļņas un zaudējumu aprēķināšanā izmantotajiem skaitļiem.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.