6. Model by mal zohľadňovať odlišnosti vyplývajúce z rozdielov vo vymedzení pojmu úverovej …

Model by mal zohľadňovať odlišnosti vyplývajúce z rozdielov vo vymedzení pojmu úverovej udalosti, z poradia vysporiadania v kapitálovej štruktúre alebo z expozície rozličným subjektom v rámci skupiny. To by sa mohlo realizovať s použitím stochastickej miery návratnosti. Dlhopisy v stave zlyhania sú v zásade zahrnuté v portfóliu IRC, ak sú uvedené v obchodnej knihe (pozri odsek 4.5). Preto by mal model zohľadňovať riziko, že hodnotenia alebo realizácie LGD po zlyhaní sa môžu líšiť od odhadov pred zlyhaním. Počiatočnú LGD alebo mieru návratnosti uplatňovanú na jednotlivé pozície v stave zlyhania bude potrebné aktualizovať s rovnakou frekvenciou pre IRC, aj pre výpočet zisku a straty, a hodnoty pre LGD musia byť v súlade s hodnotami použitými na výpočet zisku a straty.

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.