6. Mudel peaks käsitlema erinevusi, mis tulenevad krediidisündmuse määratluse erinevustest …

Mudel peaks käsitlema erinevusi, mis tulenevad krediidisündmuse määratluse erinevustest, nõudeõiguse järkudest kapitali struktuuris või kokkupuutest eri üksustega rühma sees. Seda võib näiteks rakendada stohhastiliste taastumismäärade kasutamise kaudu. Makseviivitusega võlakirjad kaasatakse põhimõtteliselt IRC-portfelli, kui need on kauplemisportfellis (vrd punkti 4 alapunkt 5). Mudel peaks seepärast käsitlema riski, et makseviivitusejärgsed makseviivitusest tingitud kahjumäärad võivad erineda makseviivituse-eelsetest hinnangutest. Esialgne makseviivitusest tingitud kahjumäär või taastumismäär, mida kohaldatakse individuaalsete makseviivitusega positsioonide suhtes, tuleb ajakohastada IRC suhtes sama sagedusega kui kasumi/kahjumi arvutamisel ning makseviivitusest tingitud kahjumäärad peavad olema kooskõlas kasumi/kahjumi arvutamise arvudega.

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.