6. Model by měl zachycovat odlišnosti vyplývající z rozdílů v definici úvěrové události, úrovně v …

Model by měl zachycovat odlišnosti vyplývající z rozdílů v definici úvěrové události, úrovně v kapitálové struktuře nebo expozice vůči různým subjektům v rámci skupiny. To by například mohlo být provedeno za pomocí stochastických výtěžností. Dluhopisy, u nichž došlo k selhání, jsou v zásadě obsaženy v portfoliu IRC, pokud jsou v obchodním portfoliu (srov. bod 4 podbod 5). Z tohoto důvodu by model měl zachycovat riziko, že se známky nebo realizace LGD po selhání mohou odchýlit od svých odhadů před selháním. Počáteční LGD nebo výtěžnost uplatňované na jednotlivé pozice, u nichž došlo k selhání, by musely být aktualizovány se stejnou frekvencí u IRC jako u výpočtu zisku a ztrát a LGD musí být v souladu s hodnotami použitými při výpočtu zisku a ztrát.

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.