ПРИЛОЖЕНИЕ I ОБЩА СТРУКТУРА НА СТАТИСТИКАТА НА ПЛАЩАНИЯТА

1. Статистиката на плащанията се съставя от Европейската централна банка (ЕЦБ) чрез специфично хармонизирано събиране на данни, управлявано на национално равнище от всяка национална централна банка (НЦБ). Съставянето на данни е структурирано под формата на девет таблици, описани по-долу, съдържащи национални данни за всяка държава членка, чиято парична единица е еврото (наричана по-долу „държава членка от еврозоната“). Таблици 1, 2, 3, 4, 5, 6 и 9 следва да се отчитат от доставчици на платежни услуги (ДПУ), а таблици 7 и 8 следва да се отчитат от оператори на платежни системи. Съществуват две версии на таблици 4 и 5, като следва да се отчита само една от тях. Таблици 4а и 5а следва да се отчитат от всички ДПУ, на които не е предоставена дерогация по член 4, докато отчетни единици, на които е предоставена дерогация по член 4, параграфи 2 и 3, следва да отчитат статистическата информация в таблици 4б и 5б.

1. Данните за салдата, съдържащи се в таблици 1, 2, 3 и 7, се отнасят за края на периода, т.е. позиции на последния работен ден на референтния период. Индикаторите за салдото на издадени инструменти за съхранение на електронни пари са съставени в евро и се отнасят за инструменти за съхранение на плащания, деноминирани във всички валути.

2. Данните за потоците, съдържащи се в таблици 4, 5, 6, 8 и 9, се отнасят за платежни операции, акумулирани през периода, т.е. общо за референтния период. Индикаторите за стойността на операциите са съставени в евро и се отнасят за платежни операции, деноминирани във всички валути.

1. За всяка държава членка от еврозоната съвкупността от отчетни единици се състои от ДПУ и оператори на платежни системи.

2. ДПУ са институции, които са учредени и се намират на тази територия, включително дъщерни дружества на дружества майки, намиращи се извън тази територия, и клонове на институции, чието главно управление се намира извън тази територия.

3. За статистически цели се прилагат следните принципи за консолидация на ДПУ в рамките на националните граници:

4. За статистически цели не се позволява консолидация на ДПУ през националните граници.

5. Ако оператор на платежна система е отговорен за няколко платежни системи, намиращи се на територията на една и съща държава, статистиката за всяка платежна система се отчита отделно.

6. Институции, намиращи се в офшорни финансови центрове, се третират за статистически цели като резиденти на териториите, където се намират центровете.

1. Ако „карта с платежна функция (с изключение на карти само с функция електронни пари)“ предлага няколко функции, тя се брои във всяка приложима подкатегория. Следователно общият брой карти с платежна функция може да бъде по-малък от сбора на подкатегориите. За да се избегне двойно преброяване, подкатегориите не се сумират.

2. В рамките на всяка платежна функция (т.е. дебит, забавен дебит и кредит) платежните инструменти, свързани с карти, се разбиват според платежната картова схема, по която са издадени. Платежни инструменти, свързани с карти, издадени в условията на сътрудничество на различни марки, се броят във всяка една от приложимите схеми. Следователно общият брой платежни инструменти, свързани с карти, според платежната функция може да бъде по-малък от сбора им според платежната картова схема. За да се избегне двойно преброяване, картите, разбити според платежната картова схема, не се комбинират.

3. „Карта със забавен дебит“ се отчита като „кредитна карта“, ако конкретната функция „забавен дебит“ не може да бъде установена. Същата логика се прилага при отчитането на операции с карта със забавен дебит.

4. „Карта с функция електронни пари“ може да бъде или „карта, по която могат да се съхраняват директно електронни пари“ или „карта, която дава достъп до електронни пари, съхранявани по сметки за електронни пари“. Следователно общият брой карти с функция електронни пари е равен на сбора от двете подкатегории.

5. Общият брой карти, издадени от резидентни ДПУ, е показан отделно в „общ брой карти (независимо от броя функции на картата)“. Този индикатор може да не бъде равен на сбора от „карти с функция пари в брой“, „карти с платежна функция“ и „карти с функция електронни пари“, тъй като тези категории може да не са взаимно изключващи се.

6. Индикаторът „карта с комбинирана функция дебит, пари в брой и електронни пари“ се отнася за карта, издадена от ДПУ, която комбинира функция пари в брой, дебит и електронни пари. В допълнение този индикатор се отчита във всяка от подкатегориите:

7. Карта с комбинирани функции се отчита във всяка една от съответните подкатегории.

8. Картите се броят според издаващата страна, независимо от постоянното пребиваване на картодържателя или местоположението на сметката, към която е свързана картата.

9. Всяка страна отчита броя на картите, които са издадени от резидентни в страната ДПУ.

10. Картите в обращение се включват, независимо от това кога са издадени и дали са използвани.

11. Картите, издадени от картови схеми, т.е. тристранни или четиристранни схеми, се включват.

12. Изтекли или изтеглени карти не се включват.

13. Карти, издадени от търговци, т.е. карти на търговци на дребно, не се включват, освен ако са били издадени в сътрудничество с ДПУ, т.е. ако са издадени в условията на сътрудничество на различни марки.

1. Всички физически терминални устройства, на които операциите са приети от резидентни ДПУ, се отчитат, включително всички терминални устройства, намиращи се в отчитащата страна, и терминалните устройства, намиращи се извън отчитащата страна.

2. Терминални устройства, на които операциите са приети от клонове и/или дъщерни дружества на ДПУ, намиращи се в чужбина, не се отчитат от ДПУ—майка, а от самите клонове и/или дъщерни дружества.

3. Всяко терминално устройство се брои отделно дори ако няколко терминални устройства от същия вид се намират в един и същ търговски обект.

4. Ако АТМ предлага повече от една функция, то се брои във всяка приложима подкатегория. Следователно общият брой АTM може да бъде по-малък от сбора на подкатегориите. За да се избегне двойно преброяване, подкатегориите не се сумират.

5. Терминалните устройства ПОС се разбиват на „терминални устройства EFTPOS“ и в рамките на тази разбивка – на „приемащи безконтактни операции“ и на „приемащи картови операции с електронни пари“. Тези подкатегории не следва да се сумират, тъй като те не са взаимно изключващи се.

6. Ако терминално устройство за карти за електронни пари предлага повече от една функция, то се брои във всяка приложима подкатегория. Следователно общият брой терминални устройства за карти за електронни пари може да бъде по-малък от сбора на подкатегориите. За да се избегне двойно преброяване, подкатегориите не се сумират.

1. Платежните операции се инициират от НПФИ към контрагент или от ДПУ, ако контрагентът е НПФИ. Това включва:

2. Платежните операции, инициирани от резидентен ДПУ и изпълнени с конкретно нареждане за операция, т.е. с използването на платежен инструмент, се включват като „платежни операции с участието на НПФИ“.

3. Преводи на средства между сметки на едно име, както и между различни видове сметки се включват според използваната платежна услуга. Преводи между различни видове сметки включват например преводи от прехвърляем депозит към сметка, по която има непрехвърляем депозит.

4. При операциите за групови плащания всяка отделна платежна операция се брои.

5. Платежните операции, деноминирани в чуждестранна валута, се включват. Данните се конвертират в евро, като се използва референтният валутен курс на ЕЦБ или валутни курсове, прилагани за тези операции.

6. Отделното отчитане на дистанционните и недистанционните операции е посочено, където е необходимо.

7. Платежните операции, инициирани от резидентен ДПУ и изпълнени без конкретно нареждане за операцията, т.е. без използването на платежна услуга, изброена в приложение I към Директива (ЕС) 2015/2366, чрез обикновено счетоводно записване по сметката на НПФИ, се включват в „други услуги (невключени в Директива (ЕС) 2015/2366)“ ( 2 ).

8. Платежните операции се отчитат с разбивка от използваната платежна услуга и от схемата, обработваща операцията.

9. За изпратени операции презграничните операции се броят в страната, в която операцията възниква.

10. За получени операции презграничните операции се броят в страната, в която операцията е получена.

11. За презгранични платежни операции, свързани с карти, постоянното пребиваване на контрагента и разположението на мястото на продажба се отчитат заедно. За платежни операции, свързани с карти, инициирани дистанционно, изпратените платежни операции се отчитат, за да се идентифицира страната на получаващия ДПУ и страната, в която се намира мястото на продажбата. За платежни операции, свързани с карти, инициирани недистанционно, изпратените платежни операции се отчитат, за да се идентифицира страната на получаващия ДПУ и страната, в която се намира физическото терминално устройство. Получени платежни операции, инициирани дистанционно, се отчитат, за да се идентифицира страната на изпращащия ДПУ и страната, в която се намира мястото на продажбата. Получени платежни операции, инициирани недистанционно се отчитат, за да се идентифицира страната на изпращащия ДПУ и страната, в която се намира физическото място на продажбата.

12. Разликата между „изпратени презгранични операции“ и „получени презгранични операции“ показва нетен входящ поток или изходящ поток на операциите във или извън отчитащата страна.

13. Посоката на потока на средства зависи от платежната услуга и използвания канал за иницииране:

14. Индикаторът „общо платежни операции с участието на НПФИ (изпратени)“ е сборът от осем взаимоизключващи се подкатегории: „кредитни преводи (изпратени)“, „директни дебити (изпратени)“, „платежни операции, свързани с карти, с платежни инструменти, свързани с карти, издадени от резидентни ДПУ“, „тегления на пари в брой с използване на платежни инструменти, свързани с карти“, „платежни операции с електронни пари (изпратени)“, „чекове (изпратени)“, „налични парични преводи (изпратени)“ и „други платежни услуги (изпратени)“. Индикаторът „общо платежни операции с участието на НПФИ (получени)“ е сборът от седем взаимно изключващи се подкатегории: „кредитни преводи (получени)“, „директни дебити (получени)“, „платежни операции, свързани с карти, приети от резидентни ДПУ“, „платежни операции с електронни пари (получени)“, „чекове (получени)“, „налични парични преводи (получени)“ и „други платежни услуги (получени)“.

15. Всяка операция се разпределя само в една подкатегория, т.е. „инициирани на хартиен носител“, „инициирани по електронен път“ или „други“. Тъй като подкатегориите са взаимно изключващи се, общият брой кредитни преводи представлява сборът от подкатегориите. Същият принцип се прилага за общата стойност на кредитните преводи.

16. Кредитните преводи, инициирани от доставчици на услуги по иницииране на плащане, се разпределят и в подкатегорията „инициирани от доставчици на услуги по иницииране на плащане“. Тази подкатегория обаче не допринася за общия брой или общата стойност на кредитните преводи.

17. Кредитните преводи, отчетени като „инициирани по електронен път“, допълнително се разделят на „инициирани по файл/партида“ и „инициирани на база едно плащане“. Тъй като подкатегориите са взаимно изключващи се, общият брой кредитни преводи, инициирани по електронен път, представлява сборът от подкатегориите. Същият принцип се прилага за общата стойност на кредитните преводи, инициирани по електронен път.

18. Кредитните преводи, отчетени в „инициирани на база едно плащане“, се разбиват още на „терминално устройство АТМ или друго терминално устройство на ДПУ“, „решение за мобилни плащания“ и „кредитни преводи с онлайн банкиране“. „Терминално устройство АТМ или друго терминално устройство на ДПУ“ включва само кредитни преводи, инициирани недистанционно, докато „решение за мобилни плащания“ и „кредитен превод с онлайн банкиране“ включват само кредитни преводи, инициирани дистанционно. Тъй като подкатегориите са взаимно изключващи се, общият брой кредитни преводи представлява сборът от подкатегориите. Същият принцип се прилага за общата стойност на кредитните преводи.

19. „Плащания при електронна търговия“ е подкатегория на „кредитни преводи с онлайн банкиране“.

20. „Решение за мобилни плащания от човек на човек (P2P)“ е подкатегория на „решение за мобилни плащания“.

21. Операциите с пари в брой в единия или в двата края на платежната операция, за които се използва платежна услуга за кредитен превод, също се включват като кредитни преводи.

22. Кредитни преводи, използвани за сетълмент на салда от транзакции, за които са използвани кредитни карти, дебитни карти или карти със забавен дебит, също се включват.

23. Кредитните преводи включват всички кредитни преводи в единната зона за плащания в евро (SEPA), както и операции извън SEPA. Кредитните преводи, инициирани по електронен път, се отчитат поотделно за всяка схема.

24. Кредитните преводи, инициирани по електронен път, допълнително се разделят на кредитни преводи, инициирани дистанционно, и кредитни преводи, инициирани недистанционно. В рамките на тези разбивки операциите се отчитат по схема и за всяка схема, допълнително се разбиват според канала за установяване на идентичността на клиента, т.е. на „с установена идентичност чрез задълбочено установяване на идентичността на клиента“ или „с установена идентичност чрез незадълбочено установяване на идентичността на клиента“. Тъй като подкатегориите са взаимно изключващи се, общият брой кредитни преводи според схемата за кредитни преводи представлява сборът от подкатегориите. Същият принцип се прилага за стойността на операциите.

25. За операциите с установена идентичност чрез незадълбочено установяване на идентичността на клиента се отчитат причините за използване на незадълбочено установяване на идентичността на клиента (т.е. „ниска стойност“, „безконтактно плащане с ниска стойност“, „плащане към собствена сметка“, „доверени бенефициери“, „повтаряща се операция“, „необслужвани терминали за такси за транспорт и паркинг“, „сигурни корпоративни процеси и протоколи на плащане“ и „анализ на риска от операциите“). Когато може да се прилага повече от едно изключение, се отчита изключението, което е приложено. Подкатегориите са взаимно изключващи се. Същият принцип се прилага за стойността на операциите. Причините за използване на незадълбочено установяване на идентичността на клиента обаче не се отчитат разбити по платежна схема, а разбити само по кредитни преводи, инициирани дистанционно и недистанционно.

26. Броят операции, разбит по схеми за кредитни преводи, е равен на общия брой кредитни преводи, инициирани по електронен път. Операциите се отчитат за всяка схема, поотделно за национални и международни (напр. схема за кредитни преводи в SEPA или схема за незабавни кредитни преводи в SEPA). Същият принцип се прилага за стойността на кредитните преводи.

27. Подкатегориите „инициирани по файл/партида“, „инициирани на база едно плащане“ и „други“ съдържат всички операции в SEPA и извън SEPA.

28. Изпратени национални операции, изпратени презгранични операции, получени национални операции и получени презгранични операции съдържат едновременно операциите в SEPA и извън SEPA.

29. Плащания в брой по сметка, като се използва банков формуляр, не се включват в „кредитни преводи“.

30. Включват се както еднократни, така и повтарящи се директни дебити. В случай на повтарящи се директни дебити, всяко отделно плащане се брои като отделна операция.

31. Директните дебити, използвани за сетълмент на неуредени салда от операции, за които са използвани кредитни карти, дебитни карти или карти със забавен дебит, също се включват, тъй като те са отделни плащания от картодържателя към издателя на картата.

32. Директните дебити допълнително се разделят на „инициирани по файл/партида“ и „инициирани на база едно плащане“. Тъй като подкатегориите са взаимно изключващи се, общият брой на директни дебити представлява сборът от подкатегориите. Същият принцип се прилага за общата стойност на директните дебити.

33. Подкатегориите „инициирани по файл/партида“ и „инициирани на база едно плащане“ съдържат всички операции в SEPA и извън SEPA.

34. Директните дебити се разделят на „дадено съгласие чрез електронен мандат“ и „дадено съгласие под друга форма“. Подкатегориите са взаимно изключващи се. Сборът им е равен на общия брой директни дебити. Същият принцип се прилага за стойността на директните дебити.

35. В рамките на всеки канал, използван за даване на съгласие, операциите се отчитат за всяка схема, поотделно за национални и международни (напр. основната схема за директен дебит в SEPA или схемата за директен дебит между търговци в SEPA).

36. Плащания в брой от сметка, като се използва банков формуляр, не се включват в „директни дебити“.

37. Платежните операции, свързани с карти, с платежни инструменти, свързани с карти, издадени от резидентни ДПУ или приети от резидентни ДПУ (с изключение на карти само с функция електронни пари), се отчитат независимо от местоположението на платежната марка, под която е извършена платежната операция, свързана с карта.

38. Изпратените платежни операции, свързани с карти, се отчитат от издаващия ДПУ, а получените платежни операции, свързани с карти, се отчитат от приемащия ДПУ.

39. „Платежни операции с участието на НПФИ“ включват също данни за платежни операции, свързани с карти, на виртуални точки на продажба, напр. през интернет или по телефона.

40. Платежните операции, свързани с карти, също се разделят на: „инициирани по електронен път“ и „инициирани не по електронен път“. Тъй като каналите за иницииране са взаимно изключващи се, общият брой платежни операции, свързани с карти, представлява сборът от каналите за иницииране. Същият принцип се прилага за общата стойност на платежните операции, свързани с карти.

41. „Инициирани по електронен път“ допълнително се разбива на „решение за мобилни плащания“, „инициирани на физическо терминално устройство EFTPOS“, „инициирани на АТМ“ и „други“. „Инициирани на физическо терминално устройство EFTPOS“ и „инициирани на АТМ“ включват само недистанционно инициирани платежни операции, свързани с карти, докато „решение за мобилни плащания“ включва само дистанционно инициирани платежни операции, свързани с карти. Разбивката „други“ може да включва дистанционно и недистанционно инициирани платежни операции, свързани с карти. Подканалите са взаимно изключващи се. Същият принцип се прилага за общата стойност на „инициирани по електронен път“ платежни операции, свързани с карти.

42. Инициирани не по електронен път платежни операции, свързани с карти, и такива, които са инициирани по електронен път, допълнително се разбиват на дистанционни и недистанционни канали за иницииране, а в рамките на всеки от тях, за инициирани по електронен път платежни операции, свързани с карти, броят на платежните операции, свързани с карти, следва да се отчита за всяка платежна картова схема, поотделно за национални и международни (напр. VISA или MasterCard). Същият принцип се прилага за стойността на операциите.

43. В рамките на всяка платежна картова схема операциите се разбиват по картова функция (т.е. дебит, забавен дебит и кредит) и по „с установена идентичност чрез задълбочено установяване на идентичността на клиента“ и „с установена идентичност чрез незадълбочено установяване на идентичността на клиента“. Общият брой „обработени от платежна картова схема“ платежни операции, свързани с карти, е сборът от различните, взаимно изключващи се картови функции, който също така е равен на сбора от операциите с установена идентичност чрез задълбочено и незадълбочено установяване на идентичността на клиента. Същият принцип се прилага за стойността на операциите.

44. Броят на изпратените операции, разбит по платежна картова схема, е равен на общия брой инициирани по електронен път платежни операции, свързани с карти, издадени от резидентни ДПУ. Същият принцип се прилага за стойността на операции и за платежни операции, свързани с карти, приети от резидентни ДПУ (получени).

45. За операциите с установена идентичност чрез незадълбочено установяване на идентичността на клиента се отчитат причините за използване на незадълбочено установяване на идентичността на клиента (т.е. „ниска стойност“, „безконтактно плащане с ниска стойност“, „доверени бенефициери“, „повтаряща се операция“, „необслужвани терминали за такси за транспорт и паркинг“, „сигурни корпоративни процеси и протоколи на плащане“, „анализ на риска от операциите“„операции, инициирани от търговец“ и „други“). В случаите, когато може да се прилага повече от едно изключение, се отчита изключението, което е приложено. Причините за незадълбочено установяване на идентичността на клиента са взаимно изключващи се. Същият принцип се прилага за стойността на операциите. Причините за използване на незадълбочено установяване на идентичността на клиента обаче не се отчитат разбити по платежна картова схема, а вместо това се разбиват само по електронни плащания с карта, инициирани дистанционно и недистанционно.

46. Платежни операции, свързани с карти, с платежни инструменти, свързани с карти, издадени от резидентни ДПУ, които имат само функция електронни пари, не се включват.

47. Тегления на пари в брой с използване на платежни инструменти, свързани с карти, издадени от резидентни ДПУ (с изключение на операции с електронни пари) и отчетени от издателя на карти, се включват в тази категория.

48. Броят на тегленията следва да се отчита за всяка платежна картова схема, поотделно за национални и международни (напр. VISA или MasterCard). Всяка платежна картова схема допълнително се разбива по картова функция (т.е. дебит, забавен дебит и кредит). Същият принцип се прилага за стойността на операциите.

49. Всяка операция се разпределя само в една подкатегория, т.е. „с карти, по които електронни пари могат да се съхраняват директно“ или „със сметки за електронни пари“. Тъй като подкатегориите са взаимно изключващи се, общият брой платежни операции с електронни пари представлява сборът от подкатегориите. Същият принцип се прилага за общата стойност на платежните операции с електронни пари.

50. Всяка операция, разпределена в подкатегорията „със сметки за електронни пари“, се разпределя също в само една от подкатегориите „достъпни чрез карта“, „решение за мобилни плащания“ и „други“. Тъй като подкатегориите са взаимно изключващи се, общият брой платежни операции с електронни пари „със сметки за електронни пари“ представлява сборът от подкатегориите. Същият принцип се прилага за общата стойност на платежните операции с електронни пари.

51. „Решение за мобилни плащания от човек на човек (P2P)“ е подкатегория на „решение за мобилни плащания“.

52. Платежните операции с електронни пари се разбиват по канали за дистанционно и недистанционно иницииране, а в рамките на всяка категория – по „с установена идентичност чрез задълбочено установяване на идентичността на клиента“ и „с установена идентичност чрез незадълбочено установяване на идентичността на клиента“. Тъй като подкатегориите са взаимно изключващи се, общият брой платежни операции с електронни пари представлява сборът от подкатегориите. Същият принцип се прилага за стойността на операциите.

53. Операциите, отчетени в „с установена идентичност чрез незадълбочено установяване на идентичността на клиента“ се разделят според причините за липсата на задълбочено установяване на идентичността на клиента (т.е. „ниска стойност“, „безконтактно плащане с ниска стойност“, „доверени бенефициери“, „повтаряща се операция“, „необслужвани терминали за такси за транспорт и паркинг“, „сигурни корпоративни процеси и протоколи на плащане“, „плащане към собствена сметка“, „анализ на риска от операциите“, „операции, инициирани от търговец“ и „други“). В случаите, когато може да се прилага повече от едно изключение, се отчита изключението, което е приложено. Тъй като причините за незадълбочено установяване на идентичността на клиента са взаимно изключващи се, общият брой „с установена идентичност чрез незадълбочено установяване на идентичността на клиента“ представлява сборът от тези причини. Същото се прилага за стойността на операциите.

54. Отчитат се получените и изпратените чекове. Изпратените чекове се отчитат от ДПУ на получателя; получените чекове се отчитат от ДПУ на платеца.

55. Включват се тегленията на пари в брой с чекове.

56. Не се включват тегленията на пари в брой, при които се използва банков формуляр.

57. Чековете, които са издадени, но не са представени за клиринг, не се включват.

58. Изпратените налични парични преводи се отчитат от ДПУ на платеца; получените налични парични преводи се отчитат от ДПУ на получателя.

59. Операциите, които са свързани с платежната сметка на платеца или получателя, се изключват от наличните парични преводи. Тези операции се отчитат под използвания платежен инструмент.

60. Отчитат се получените и изпратените операции.

61. Включва операции, при които се използват платежните услуги, посочени в приложение I към Директива (ЕС) 2015/2366, но не могат да бъдат разпределени към платежните услуги, посочени в настоящия регламент. Ето защо тази разбивка включва „тегления на пари в брой на гише“ и „депозити на пари в брой на гише“. „Тегленията на пари в брой на гише“ се включват като изпратени други платежни услуги, докато „депозитите на пари в брой на гише“ се включват като получени други платежни услуги.

62. Операциите, инициирани чрез услуги по иницииране на плащане, се отчитат по доставчици на услуги по иницииране на плащане и се разбиват по канал за дистанционно и недистанционно иницииране, а в рамките на всяка категория – по „с установена идентичност чрез задълбочено установяване на идентичността на клиента“ и „с установена идентичност чрез незадълбочено установяване на идентичността на клиента“. Тъй като подкатегориите са взаимно изключващи се, общият брой „услуги по иницииране на плащане“ представлява сборът от подкатегориите. Същото се прилага за стойността на операциите.

63. Всяка операция се разпределя само в една подкатегория, т.е. „кредитни преводи“ и „други“. Тъй като подкатегориите са взаимно изключващи се, общият брой „услуги по иницииране на плащане“ представлява сборът от подкатегориите. Същият принцип се прилага за общата стойност на операциите.

64. Тези операции не са включени в „Общо платежни операции с участието на НПФИ“, тъй като те са включени и в съответния платежен инструмент, използван за операцията.

65. Включва подкатегориите „Кредити по сметки чрез обикновено счетоводно записване“, „Дебити по сметки чрез обикновено счетоводно записване“ и „Други“. Тъй като подкатегориите са взаимно изключващи се, общият брой „Други услуги (невключени в Директива (ЕС) 2015/2366)“ представлява сборът от подкатегориите. Същото се прилага за стойността на операциите.

66. Само операциите без конкретно нареждане за операцията и изпълнени чрез кредитиране/дебитиране на сметка на клиент чрез обикновено счетоводно записване, т.е. без да се използва традиционна платежна услуга, се включват в подкатегориите „Кредити по сметки чрез обикновено счетоводно записване“ и „Дебити по сметки чрез обикновено счетоводно записване“.

1. Платежните операции се инициират от НПФИ към контрагент или от ДПУ, ако контрагентът е НПФИ. Това включва:

2. Платежните операции, инициирани от резидентен ДПУ и изпълнени с конкретно нареждане за операция, т.е. с използването на платежен инструмент, се включват като „платежни операции с участието на НПФИ“.

3. Преводи на средства между сметки на едно име, както и между различни видове сметки се включват според използваната платежна услуга. Преводи между различни видове сметки включват например преводи от прехвърляем депозит към сметка, по която има непрехвърляем депозит.

4. При операциите за групови плащания всяка отделна платежна операция се брои.

5. Платежните операции, деноминирани в чуждестранна валута, се включват. Данните се конвертират в евро, като се използва референтният валутен курс на ЕЦБ или валутни курсове, прилагани за тези операции.

6. Отделното отчитане на дистанционните и недистанционните операции е посочено, където е необходимо.

7. Платежните операции се отчитат според използваната платежна услуга.

8. За изпратени операции презграничните операции се броят в страната, в която операцията възниква.

9. За получени операции презграничните операции се броят в страната, в която операцията е получена.

10. За презгранични платежни операции, свързани с карти, постоянното пребиваване на контрагента и разположението на мястото на продажба се отчитат заедно. За платежни операции, свързани с карти, инициирани дистанционно, изпратените платежни операции се отчитат, за да се идентифицира страната на получаващия ДПУ и страната, в която се намира мястото на продажбата. За платежни операции, свързани с карти, инициирани недистанционно, изпратените платежни операции се отчитат, за да се идентифицира страната на получаващия ДПУ и страната, в която се намира физическото терминално устройство. Получени платежни операции, инициирани дистанционно, се отчитат, за да се идентифицира страната на изпращащия ДПУ и страната, в която се намира мястото на продажбата. Получени платежни операции, инициирани недистанционно, се отчитат, за да се идентифицира страната на изпращащия ДПУ и страната, в която се намира физическото място на продажбата.

11. Разликата между „изпратени презгранични операции“ и „получени презгранични операции“ показва нетен входящ поток или изходящ поток на операциите във или извън отчитащата страна.

12. Посоката на потока на средства зависи от платежната услуга и използвания канал за иницииране:

13. Всяка транзакция се разпределя само в една подкатегория, т.е. „инициирани на хартиен носител“ или „инициирани по електронен път“. Тъй като подкатегориите са взаимно изключващи се, общият брой кредитни преводи представлява сборът от подкатегориите. Същият принцип се прилага за общата стойност на кредитните преводи.

14. Кредитните преводи, инициирани от доставчици на услуги по иницииране на плащане, се разпределят и в подкатегорията „инициирани от доставчици на услуги по иницииране на плащане“. Тази подкатегория обаче не допринася за общия брой или общата стойност на кредитните преводи.

15. Операциите с пари в брой в единия или в двата края на платежната операция, за които се използва платежна услуга за кредитен превод, също се включват като кредитни преводи.

16. Кредитните преводи, използвани за сетълмент на салда от операции, за които са използвани карти с функция кредит или забавен дебит, също се включват.

17. Кредитните преводи включват всички кредитни преводи в единната зона за плащания в евро (SEPA), както и операции извън SEPA.

18. Кредитните преводи, инициирани по електронен път, допълнително се разбиват по канал за дистанционно и недистанционно иницииране, а в рамките на всяка категория – по „с установена идентичност чрез задълбочено установяване на идентичността на клиента“ и „с установена идентичност чрез незадълбочено установяване на идентичността на клиента“. Тъй като подкатегориите са взаимно изключващи се, общият брой кредитни преводи представлява сборът от подкатегориите. Същият принцип се прилага за стойността на операциите.

19. Кредитните преводи, отчетени в „с установена идентичност чрез незадълбочено установяване на идентичността на клиента“ се разделят според причините за използване на незадълбочено установяване на идентичността на клиента (т.е. „ниска стойност“, „безконтактно плащане с ниска стойност“, „плащане към собствена сметка“, „доверени бенефициери“, „повтаряща се операция“, „необслужвани терминали за такси за транспорт и паркинг“, „сигурни корпоративни процеси и протоколи на плащане“ и „анализ на риска от операциите“). В случаите, когато може да се прилага повече от едно изключение, се отчита изключението, което е приложено. Тъй като подкатегориите са взаимно изключващи се, общият брой кредитни преводи с установена идентичност чрез незадълбочено установяване на идентичността на клиента, представлява сборът от подкатегориите. Същият принцип се прилага за стойността на операциите.

20. „Изпратени национални операции“, „изпратени презгранични операции“ и „получени презгранични операции“ съдържат едновременно операциите в SEPA и извън SEPA.

21. Плащания в брой по сметка, като се използва банков формуляр, не се включват в „кредитни преводи“.

22. Включват се както еднократни, така и повтарящи се директни дебити. В случай на повтарящи се директни дебити, всяко отделно плащане се брои като отделна операция.

23. Директните дебити, използвани за сетълмент на неуредени салда от операции, за които са използвани кредитни карти, дебитни карти или карти със забавен дебит, също се включват, тъй като те са отделни плащания от картодържателя към издателя на картата.

24. Директните дебити включват всички директни дебити в SEPA, както и директни дебити извън SEPA.

25. Директните дебити се разделят на „дадено съгласие чрез електронен мандат“ и „дадено съгласие под друга форма“. Подкатегориите са взаимно изключващи се. Сборът им е равен на общия брой директни дебити. Същият принцип се прилага за стойността на директните дебити.

26. Плащания в брой от сметка, като се използва банков формуляр, не се включват в „директни дебити“.

27. Платежните операции, свързани с карти, с платежни инструменти, свързани с карти, издадени от резидентни ДПУ или приети от резидентни ДПУ (с изключение на карти само с функция електронни пари), се отчитат независимо от местоположението на платежната марка, под която е извършена платежната операция.

28. Изпратените платежни операции, свързани с карти, се отчитат от издаващия ДПУ, а получените платежни операции, свързани с карти, се отчитат от приемащия ДПУ.

29. „Платежни операции с участието на НПФИ“ включват данни за платежни операции, свързани с карти, на виртуални точки на продажба, напр. през интернет или по телефона.

30. Платежни операции, свързани с карти, с платежни инструменти, свързани с карти, също се разделят на: „инициирани по електронен път“ и „инициирани не по електронен път“. Тъй като каналите за иницииране са взаимно изключващи се, общият брой платежни операции, свързани с карти, представлява сборът от каналите за иницииране. Същият принцип се прилага за общата стойност на операциите.

31. Платежни операции, свързани с карти, инициирани по електронен път, допълнително се разбиват по канал за дистанционно и недистанционно иницииране, а в рамките на всеки броят на платежните операции, свързани с карти, следва да се отчита по картова функция (т.е. дебит, забавен дебит и кредит) и по „с установена идентичност чрез задълбочено установяване на идентичността на клиента“ и „с установена идентичност чрез незадълбочено установяване на идентичността на клиента“. Общият брой „инициирани по електронен път“ платежни операции, свързани с карти, е сборът от различните, взаимно изключващи се картови функции, който също така е равен на сбора от операциите с установена идентичност чрез задълбочено и незадълбочено установяване на идентичността на клиента. Същият принцип се прилага за стойността на операциите.

32. За операциите с установена идентичност чрез незадълбочено установяване на идентичността на клиента се отчитат причините за използване на незадълбочено установяване на идентичността на клиента (т.е. „ниска стойност“, „безконтактно плащане с ниска стойност“, „доверени бенефициери“, „повтаряща се операция“, „необслужвани терминали за такси за транспорт и паркинг“, „сигурни корпоративни процеси и протоколи на плащане“, „анализ на риска от операциите“„операции, инициирани от търговец“ и „други“). В случаите, когато може да се прилага повече от едно изключение, се отчита изключението, което е приложено. Тъй като причините за незадълбочено установяване на идентичността на клиента са взаимно изключващи се, общият брой „с установена идентичност чрез незадълбочено установяване на идентичността на клиента“ представлява сборът от тези причини. Същият принцип се прилага за стойността на операциите.

33. Платежни операции, свързани с карти, с платежни инструменти, свързани с карти, издадени от резидентен ДПУ, които имат само функция електронни пари, не се включват.

34. Тегления на пари в брой с използване на платежни инструменти, свързани с карти, издадени от резидентни ДПУ (с изключение на операции с електронни пари) и отчетени от издателя на карти, се включват в тази категория.

35. Броят тегления на пари в брой се отчита за всяка картова функция (т.е. дебит, забавен дебит и кредит). Същият принцип се прилага за стойността на операциите.

36. Платежните операции с електронни пари се разбиват по канал за дистанционно и недистанционно иницииране, а в рамките на всеки от тях – по „с установена идентичност чрез задълбочено установяване на идентичността на клиента“ и „с установена идентичност чрез незадълбочено установяване на идентичността на клиента“. Тъй като подкатегориите са взаимно изключващи се, общият брой платежни операции с електронни пари представлява сборът от подкатегориите. Същият принцип се прилага за стойността на операциите.

37. Операциите, отчетени в „с установена идентичност чрез незадълбочено установяване на идентичността на клиента“ се разделят според причините за използване на незадълбочено установяване на идентичността на клиента (т.е. „ниска стойност“, „безконтактно плащане с ниска стойност“, „доверени бенефициери“, „повтаряща се операция“, „необслужвани терминали за такси за транспорт и паркинг“, „сигурни корпоративни процеси и протоколи на плащане“, „плащане към собствена сметка“, „анализ на риска от операциите“, „операции, инициирани от търговец“ и „други“). В случаите, когато може да се прилага повече от едно изключение, се отчита изключението, което е приложено. Тъй като причините за незадълбочено установяване на идентичността на клиента са взаимно изключващи се, общият брой „с установена идентичност чрез незадълбочено установяване на идентичността на клиента“ представлява сборът от тези причини. Същото се прилага за стойността на операциите.

38. Изпратените налични парични преводи се отчитат по ДПУ на платеца.

39. Операциите, които са свързани с платежната сметка на платеца или получателя, се изключват от наличните парични преводи. Тези операции се отчитат под използвания платежен инструмент.

40. Операциите, инициирани чрез услуги по иницииране на плащане, се разбиват по канал за дистанционно и недистанционно иницииране, а в рамките на всяка категория – по „с установена идентичност чрез задълбочено установяване на идентичността на клиента“ и „с установена идентичност чрез незадълбочено установяване на идентичността на клиента“. Тъй като подкатегориите са взаимно изключващи се, общият брой „услуги по иницииране на плащане“ представлява сборът от подкатегориите. Същото се прилага за стойността на операциите.

41. Всяка операция се разпределя само в една подкатегория, т.е. „кредитни преводи“ и „други“. Тъй като подкатегориите са взаимно изключващи се, общият брой „услуги по иницииране на плащане“ представлява сборът от подкатегориите. Същият принцип се прилага за общата стойност на операциите.

42. Тези операции не са включени в „Общо платежни операции с участието на НПФИ“, тъй като те са включени и в съответния платежен инструмент, използван за операцията.

1. Точки 1—66 от част 2.3.1 се прилагат спрямо операции с цел измама, отчетни в таблица 5а. Получените платежни операции с цел измама обаче с изключение на приети платежни операции, свързани с карти, не се включват.

2. Доставчикът на платежни услуги следва да отчита всички платежни операции с цел измама от момента на установяване на измамата чрез жалба на клиент или друго средство, независимо от това дали случаят, свързан с платежната операция с цел измама, е разрешен или не към момента на отчитане на данните.

3. Освен разбивките, описани в част 2.3.1, „загуби, дължащи се на измама, по носещи отговорност лица“ се отчитат за кредитни преводи с цел измама, директни дебити с цел измама, платежни операции с цел измама, свързани с карти, с платежни инструменти, свързани с карти, издадени от резидентен ДПУ (с изключение на карти само с функция електронни пари), тегления на пари в брой с цел измама с използване на платежни инструменти, свързани с карти (с изключение на операции с електронни пари), и за операции с цел измама с електронни пари, издадени от резидентни ДПУ.

4. „Загуби, дължащи се на измама, по носещи отговорност лица“ се разделя на „отчитащ ДПУ“, „ползвател на платежни услуги на отчитащия ДПУ“ и „други“. Тъй като подкатегориите са взаимоизключващи се, общата стойност на „загуби, дължащи се на измама, по носещи отговорност лица“ представлява сборът от подкатегориите.

5. „Загуби, дължащи се на измама, по носещи отговорност лица“ се отчитат от ДПУ, който отчита платежната операция с цел измама и се отчита само за стойността на платежните операции с цел измама. Освен това позицията се отчита само за изпратените операции.

6. Сборът от „загуби, дължащи се на измама, по носещи отговорност лица“ не е равен на общата стойност на операциите с цел измама.

7. Кредитни преводи с цел измама, инициирани по електронен път, допълнително се разделят според произхода на измамата (т.е. „издаване на платежно нареждане от измамник“, „изменение на платежно нареждане от измамник“ и „манипулация на платеца от измамник за издаване на платежно нареждане“).

8. Произходът на измамата се отчита за всяка схема за кредитни преводи и допълнително се разбива в рамките на тази категория по „с установена идентичност чрез задълбочено установяване на идентичността на клиента“ и „с установена идентичност чрез незадълбочено установяване на идентичността на клиента“.

9. За всяка разбивка видовете произход на измамата са взаимно изключващи се. Поради това общият брой кредитни преводи с цел измама, разбити по схеми за кредитни преводи, е равен на сбора от различните видове произход на измамата. Същият принцип се прилага за стойността на операциите.

10. Директните дебити с цел измама допълнително се разделят според произхода на измамата (т.е. „неразрешена платежна операция“ и „манипулация на платеца“).

11. Произходът на измамата се отчита за всяка схема за директен дебит и в рамките на схемата се разбива по „дадено съгласие чрез електронен мандат“ и „дадено съгласие под друга форма“.

12. За всяка разбивка видовете произход на измамата са взаимно изключващи се. Поради това общият брой директни дебити с цел измама, разбити по схеми за директни дебити, е равен на сбора от различните видове произход на измамата. Същият принцип се прилага за стойността на операциите.

13. Платежните операции с цел измама, свързани с карти, допълнително се разделят според произхода на измамата (т.е. „изменение на платежно нареждане от измамник“, „манипулация на платеца за извършване на плащане с карта“ и „издаване на платежно нареждане от измамник“, което допълнително се разбива на „изгубена или открадната карта“, „неполучена карта“, „фалшифицирана карта“, „кражба на данни за карта“ и „други“).

14. Видовете произход на измамата се отчитат за всяка платежна картова схема с разбивка по „с установена идентичност чрез задълбочено установяване на идентичността на клиента“ и „с установена идентичност чрез незадълбочено установяване на идентичността на клиента“.

15. За всяка разбивка видовете произход на измамата са взаимно изключващи се. Поради това общият брой платежни операции с цел измама, свързани с карти, по платежна картова схема е равен на сбора от различните видове произход на измамата. Същият принцип се прилага за стойността на операциите.

16. Тегленията на пари в брой с цел измама допълнително се разделят според произхода на измамата (т.е. „манипулация на платеца за извършване на теглене на пари в брой“ и „издаване на платежно нареждане от измамник“, което допълнително се разбива на „изгубена или открадната карта“, „неполучена карта“, „фалшифицирана карта“ и „други“). Видовете произход на измамата, които се отчитат за всяка платежна картова схема, са взаимно изключващи се. Поради това общият брой тегления на пари в брой по платежна картова схема е равен на сбора от различните видове произход на измамата. Същият принцип се прилага за стойността на операциите.

17. Платежните операции с електронни пари с цел измама допълнително се разделят според произхода на измамата (т.е. „изменение на платежно нареждане от измамник“, „манипулация на платеца за извършване на плащане с електронни пари“ и „издаване на платежно нареждане от измамник“, което допълнително се разбива на „изгубена или открадната карта за електронни пари“, „неполучена карта за електронни пари“, „фалшифицирана карта за електронни пари“, „кражба на данни за карта“ и „неразрешена операция по сметка за електронни пари“).

18. Видовете произход на измамата се отчитат за дистанционно и недистанционно инициирани платежни операции с електронни пари, а в рамките на всяка категория – по „с установена идентичност чрез задълбочено установяване на идентичността на клиента“ и „с установена идентичност чрез незадълбочено установяване на идентичността на клиента“.

19. За всяка разбивка видовете произход на измамата са взаимно изключващи се. Поради това общият брой платежни операции с електронни пари е равен на сбора от различните видове произход на измамата. Същият принцип се прилага за стойността на операциите.

1. Точки 1—42 от част 2.3.2 се прилагат спрямо операциите с цел измама, отчетни в таблица 5б.

2. Доставчикът на платежни услуги следва да отчита всички платежни операции с цел измама от момента на установяване на измамата, например чрез жалба на клиент или друго средство, независимо от това дали случаят, свързан с платежната операция с цел измама, е приключен или не към момента на отчитане на данните.

3. Освен разбивките, описани в част 2.3.2, „загуби, дължащи се на измама, по носещи отговорност лица“ се отчитат за кредитни преводи с цел измама, директни дебити с цел измама, платежни операции с цел измама, свързани с карти, с платежни инструменти, свързани с карти, издадени от резидентен ДПУ (с изключение на карти само с функция електронни пари), тегления на пари в брой с цел измама с използване на платежни инструменти, свързани с карти (с изключение на операции с електронни пари), и за операции с цел измама с електронни пари, издадени от резидентни ДПУ.

4. „Загуби, дължащи се на измама, по носещи отговорност лица“ се разделя на „отчитащ ДПУ“, „ползвател на платежни услуги на отчитащия ДПУ“ и „други“. Тъй като подкатегориите са взаимоизключващи се, общата стойност на „загуби, дължащи се на измама, по носещи отговорност лица“ представлява сборът от подкатегориите.

5. „Загуби, дължащи се на измама, по носещи отговорност лица“ се отчитат от ДПУ, който отчита платежната операция с цел измама и се отчита само за стойността на операциите с цел измама. Освен това позицията се отчита само за изпратените операции.

6. Сборът от „загуби, дължащи се на измама, по носещи отговорност лица“ не е равен на общата стойност на операциите с цел измама.

7. Кредитните преводи с цел измама допълнително се разделят според произхода на измамата (т.е. „издаване на платежно нареждане от измамник“, „изменение на платежно нареждане от измамник“ и „манипулация на платеца от измамник за издаване на платежно нареждане“).

8. Произходът на измамата се отчита с разбивка по „с установена идентичност чрез задълбочено установяване на идентичността на клиента“ и „с установена идентичност чрез незадълбочено установяване на идентичността на клиента“.

9. За всяка разбивка видовете произход на измамата са взаимно изключващи се. Поради това общият брой кредитни преводи с цел измама е равен на сбора от различните видове произход на измамата. Същият принцип се прилага за стойността на операциите.

10. Директните дебити с цел измама допълнително се разделят според произхода на измамата (т.е. „неразрешена платежна операция“ и „манипулация на платеца“).

11. Произходът на измамата се отчита с разбивка по „дадено съгласие чрез електронен мандат“ и „дадено съгласие под друга форма“.

12. За всяка разбивка видовете произход на измамата са взаимно изключващи се. Поради това общият брой директни дебити с цел измама е равен на сбора от различните видове произход на измамата. Същият принцип се прилага за стойността на операциите.

13. Платежните операции с цел измама, свързани с карти, допълнително се разделят според произхода на измамата (т.е. „изменение на платежно нареждане от измамник“, „манипулация на платеца за извършване на платежна операция, свързана с карта“ и „издаване на платежно нареждане от измамник“, което допълнително се разбива на „изгубена или открадната карта“, „неполучена карта“, „фалшифицирана карта“, „кражба на данни за карта“ и „други“).

14. Видовете произход на измамата се отчитат с разбивка по „с установена идентичност чрез задълбочено установяване на идентичността на клиента“ и „с установена идентичност чрез незадълбочено установяване на идентичността на клиента“.

15. За всяка разбивка видовете произход на измамата са взаимно изключващи се. Поради това общият брой платежни операции с цел измама, свързани с карти, е равен на сбора от различните видове произход на измамата. Същият принцип се прилага за стойността на операциите.

16. Тегленията на пари в брой с цел измама допълнително се разделят според произхода на измамата (т.е. „манипулация на платеца за извършване на теглене на пари в брой“ и „издаване на платежно нареждане от измамник“, което допълнително се разбива на „изгубена или открадната карта“, „неполучена карта“, „фалшифицирана карта“ и „други“).

17. Видовете произход на измамата се отчитат с разбивка по „с установена идентичност чрез задълбочено установяване на идентичността на клиента“ и „с установена идентичност чрез незадълбочено установяване на идентичността на клиента“.

18. За всяка разбивка видовете произход на измамата са взаимно изключващи се. Поради това общият брой тегления на пари в брой с цел измама е равен на сбора от различните видове произход на измамата. Същият принцип се прилага за стойността на операциите.

19. Платежните операции с електронни пари с цел измама допълнително се разделят според произхода на измамата (т.е. „изменение на платежно нареждане от измамник“, „манипулация на платеца за извършване на плащане с електронни пари“ и „издаване на платежно нареждане от измамник“, което допълнително се разбива на „изгубена или открадната карта за електронни пари“, „неполучена карта за електронни пари“, „фалшифицирана карта за електронни пари“, „кражба на данни за карта“ и „неразрешена операция по сметка за електронни пари“).

20. Видовете произход на измамата се отчитат с разбивка по „с установена идентичност чрез задълбочено установяване на идентичността на клиента“ и „с установена идентичност чрез незадълбочено установяване на идентичността на клиента“.

21. За всяка разбивка видовете произход на измамата са взаимно изключващи се. Поради това общият брой платежни операции с електронни пари е равен на сбора от различните видове произход на измамата. Същият принцип се прилага за стойността на операциите.

1. Всички индикатори в тази таблица се отнасят за пари в брой или безналични платежни операции, извършени на физическо (невиртуално) терминално устройство.

2. Резидентните ДПУ предоставят информация за всички платежни операции, които приемат на терминални устройства.

3. Резидентните ДПУ предоставят информация за всички платежни операции с карти, издадени от ДПУ, на терминалните устройства, на които операциите са приети от нерезидентни ДПУ.

4. Платежните операции на терминални устройства, на които операциите са приети от клонове или дъщерни дружества на ДПУ в чужбина, не се отчитат от ДПУ—майка.

5. Операциите по вид терминално устройство се разбиват на три различни категории според постоянното пребиваване на ДПУ. Категориите по букви а) и б) по-долу се броят според приемащата страна, а категорията по буква в) по-долу се брои според издаващата страна:

6. Подкатегориите във всяка категория а), б) и в), посочени в точка 5, не се сумират.

7. В тази таблица географската разбивка се основава на местоположението на терминалното устройство.

8. „Платежни операции с електронни пари с карти с функция за електронни пари“ включва операции с карти, по които електронни пари могат да се съхраняват директно, и с карти, които дават достъп до електронни пари, съхранявани по сметки за електронни пари.

9. За „Парични аванси в брой на терминални устройства ПОС“, за които не е възможно да се разграничат данни за парични аванси в брой на терминални устройства ПОС, те се отчитат като „операции на ПОС“.

10. „Депозит на пари в брой на гише“ включва пари в брой, депозирани в дневен или нощен сейф на ДПУ за кредитиране по сметка при ДПУ. Тези операции не представляват плащания в тесен смисъл, тъй като те включват единствено промяна от пари в брой в пари по банкова сметка.

11. Операциите „теглене на пари в брой на гише“ не представляват плащания в тесен смисъл, тъй като те включват единствено промяна от пари по банкова сметка в пари в брой.

1. Тази таблица се отнася за броя, вида и институционалния сектор на участниците в платежна система (независимо от тяхното местоположение) и се отчита от оператора на платежната система.

2. Индикаторът „брой участници“ e сборът от двете взаимоизключващи се подкатегории „директни участници“ и „индиректни участници“.

3. Индикаторът „директни участници“ е сборът от трите взаимоизключващи се подкатегории „кредитни институции“, „централна банка“ и „други директни участници“.

4. Индикаторът „други директни участници“ е сборът от четирите взаимоизключващи се подкатегории „публична администрация“, „организации за клиринг и сетълмент“, „други финансови институции“ и „други“.

1. Таблицата се отнася за платежните операции, обработени от платежна система, с разбивка между платежни системи за големи плащания и платежни системи за малки плащания, като се отчита от оператора на платежната система.

2. Платежните операции на ДПУ за негова сметка се отчитат в съответните индикатори в тази таблица.

3. В случай на платежна система, в която друга платежна система, напр. спомагателна платежна система, прави сетълмент на позициите си, се прилагат следните принципи:

4. Всяка платежна операция се брои само веднъж според изпращащия участник, т.е. задължаването на сметката на платеца и кредитирането на сметката на получателя не се броят отделно. Виж раздела за потока на средства в част 2.3 по-горе.

5. За многократни кредитни преводи, т.е. групови плащания, всеки елемент на плащането се брои.

6. В случай на системи за нетиране се отчитат брутният брой и стойността на платежните операции, а не резултатът след нетиране.

7. Платежните системи разграничават и отчитат национални и презгранични операции според постоянното пребиваване на изпращащите и получаващите участници. Класификацията „национални операции“ или „презгранични операции“ отразява местоположението на участващите страни.

8. За да се избегне двойно преброяване, презграничните операции се броят в страната, в която операцията възниква.

9. Операциите, инициирани на АТМ, се отчитат в разбивката на съответната използвана платежна услуга.

10. Индикаторът „платежни инструменти, свързани с карти“ включва всички платежни операции, обработени в платежната система, независимо от това къде е издаден или използван платежният инструмент, свързан с карти.

11. Отменените платежни операции се изключват. Операциите, които по-късно са предмет на отхвърляща операция, се включват.

1. Точки 1—66 от част 2.3.1 се прилагат спрямо операциите, отчетни в таблица 9, с изключение на точка 11. За таблица 9 презгрничните платежни операции, свързани с карти, инициирани дистанционно, се отчитат за да се идентифицира страната, в която се намира мястото на продажбата, докато презгрничните платежни операции, свързани с карти, инициирани недистанционно, се отчитат за да се идентифицира страната, в която се намира физическото терминално устройство.

2. Платежните операции, свързани с карти, с платежни инструменти, свързани с карти, издадени от резидентни ДПУ (с изключение на карти само с функция електронни пари), се отчитат независимо от местоположението на платежната марка, под която е извършена платежната операция.

3. Изпратените платежни операции, свързани с карти, се отчитат от издаващия ДПУ.

4. Платежни операции, свързани с карти, включват също данни за платежни операции, свързани с карти, на виртуални точки на продажба, напр. през интернет или по телефона.

5. Платежни операции, свързани с карти, с платежни инструменти, свързани с карти, също се разделят на: „инициирани по електронен път“, които се разбиват на „инициирани дистанционно“ и „инициирани недистанционно“. Подканалите са взаимно изключващи се.

6. За операциите, „инициирани по електронен път“, кодът на категорията търговец (MCC) се отчита както за дистанционни, така и за недистанционни операции, когато отчетната единица разполага с него.