Приложение II — Матрица на сложността за измерване на ЛРБП

Институциите следва да прилагат в своите измервания на риска най - малко нивото на сложност, показано в таблицата по - долу, в зависимост от тяхната категоризация съгласно Насоките относно ПНПО. Когато сложността или мащабът на бизнес модела на институцията са значителни, институцията следва, независимо от размера й, да въведе и прилага измервания на риска, които отговарят на конкретния й бизнес модел и обхващат по подходящ начин всички фактори. Всички съществени фактори към промени в лихвените проценти следва да бъдат обхванати по подходящ начин, включително фактора чувствителност към поведенчески допускания.

Институциите, предлагащи финансови продукти, съдържащи внедрени опционалности, следва да използват системи за измерване, които могат адекватно да обхванат чувствителността на опциите към промени в лихвените проценти. Институциите с продукти, осигуряващи поведенчески опционалности за клиенти, следва да използват адекватни подходи за моделиране на условните парични потоци, за да определят количествено ЛРБП по отношение на промените в поведението на клиентите, които могат да възникнат при различни лихвени стрес сценарии.

Четирите категории, посочени в таблицата на сложността по - долу, отразяват категоризацията на институциите, установена в Насоките на ЕБО относно ПНПО. Различните категории отразяват различния размер, структура и естество, мащаб и сложност на дейностите на институциите; като категория 1 отговаря на най - сложните институции.

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/