II. melléklet - A banki könyvből eredő kamatlábkockázat mérésének kifinomultsági mátrixa

Az intézmény kockázati mutatóiban legalább az alábbi táblázatban bemutatott, SREP - iránymutatás szerinti besorolásának megfelelő kifinomultság szintet alkalmazza. Ha az intézmény üzleti modelljének bonyolultsága vagy alkalmazási köre jelentős, az intézmény – méretétől függetlenül – az egyedi üzleti modelljével összhangban lévő és az érzékenységeket megfelelően megragadó kockázati mutatókat alkalmazzon és hajtson végre. A kamatlábváltozásokkal kapcsolatos valamennyi lényeges érzékenységet megfelelően képezzen le, beleértve a viselkedési feltételezésekkel szembeni érzékenységet is.

A beágyazott opciókat tartalmazó pénzügyi termékeket kínáló intézmény az opciók kamatlábváltozással szembeni érzékenységét megfelelően megjeleníteni képes mérési rendszereket használjon. Az ügyfelek számára viselkedési opciókat nyújtó termékeket kínáló intézmény az ügyfelek viselkedésének a különböző kamatláb - stresszforgatókönyvek szerint lehetséges változásai szempontjából megfelelő, feltételes cash - flow modellezési módszerekkel számszerűsítse a banki könyvből eredő kamatlábkockázatot.

Az alábbi kifinomultsági táblázatban szereplő négy intézménykategória az EBH SREP - iránymutatásban meghatározott besorolásának felel meg. A különböző kategóriák az intézményeket tevékenységeik eltérő mérete, szerkezete és jellege, hatóköre és összetettsége alapján sorolják be: a leginkább kifinomult intézmények az 1. kategóriába kerülnek. A banki könyvből eredő kamatlábkockázat A banki könyvből eredő kamatlábkockázat számítására és modellezésére irányadó, az

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/