II priedas. IRRBB matavimo sudėtingumo matrica

Naudodamos toliau esančioje lentelėje išvardytus rizikos matus įstaigos turėtų užtikrinti bent tokį sudėtingumo lygį, koks atitiktų jų kategoriją pagal SREP gaires. Jeigu įstaigos verslo modelio sudėtingumas arba sritis yra reikšminga, neatsižvelgiant į įstaigos dydį, ji turėtų taikyti ir įgyvendinti rizikos matus, atitinkančius jos konkretų verslo modelį ir tinkamai nustatyti visus jautrumo aspektus. Visus reikšmingus jautrumo palūkanų normų pokyčiams aspektus reikėtų tinkamai nustatyti, įskaitant jautrumą elgesiu grindžiamoms prielaidoms.

Įstaigos, siūlančios finansinius produktus, kuriems yra numatytos šalutinės aplinkybės, turėtų naudoti matavimo sistemas, kurias taikant galima tinkamai nustatyti pasirinkimo sandorių priklausomumą nuo palūkanų normų pokyčių. Įstaigos, siūlančios klientams produktus su elgesiu grindžiamomis šalutinėmis aplinkybėmis, turėtų taikyti tinkamus sąlyginio grynųjų pinigų srauto modeliavimo metodus, kad kiekybiškai įvertintų IRRBB atsižvelgdamos į klientų elgesio pokyčius, kurių gali atsirasti pagal kitokius palūkanų normų testavimo nepalankiausiomis sąlygomis scenarijus.

Prie toliau esančioje sudėtingumo lentelėje nurodytų keturių kategorijų įstaigos priskiriamos taip, kaip nurodyta EBI SREP gairėse. Kategorijos sudaromos pagal įvairius įstaigų dydžius, struktūrą ir jų veiklos pobūdį, sritį ir sudėtingumą; prie 1 kategorijos priskiriamos sudėtingiausios įstaigos.

1. Apžvalga

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

3. Susiję standartai

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/