Załącznik II – Matryca poziomów zaawansowania do pomiaru IRRBB

Instytucje powinny stosować w swoich miarach ryzyka co najmniej poziom zaawansowania przedstawiony w poniższej tabeli, odpowiadający ich kategoryzacji zgodnie z wytycznymi w sprawie SREP. W przypadku gdy stopień złożoności lub zakres modelu biznesowego danej instytucji jest znaczny, instytucja powinna – niezależnie od swojej wielkości – stosować i wdrażać takie miary ryzyka, które odpowiadają jej konkretnemu modelowi biznesowemu i odpowiednio uwzględniają wszystkie wrażliwości. Należy odpowiednio uwzględnić wszystkie przypadki istotnej wrażliwości na zmiany stóp procentowych, w tym wrażliwości na założenia behawioralne.

Instytucje, które oferują produkty finansowe zawierające wbudowane możliwości wyboru, powinny stosować takie systemy pomiaru, które w odpowiedni sposób uwzględniają zależność możliwości wyboru od zmian stóp procentowych. Instytucje dysponujące produktami, które zapewniają klientom opcje behawioralne, powinny stosować odpowiednie metody warunkowego modelowania przepływów pieniężnych, mające na celu ilościowe określenie ryzyka IRRBB w odniesieniu do zmian zachowania klientów, które mogą wystąpić w różnych scenariuszach warunków skrajnych dla stopy procentowej.

Cztery kategorie opisane w poniższej tabeli poziomu zaawansowania odzwierciedlają kategoryzację instytucji określoną w wytycznych EUNB w sprawie SREP. Różne kategorie odzwierciedlają różny rozmiar, strukturę i charakter, zakres i złożoność działalności instytucji; przy czym kategoria 1 odnosi się do najbardziej zaawansowanych instytucji.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/