Bijlage II - Complexiteitsmatrix voor IRRBB-meting

Instellingen passen in hun risicometingen ten minste het in de onderstaande tabel genoemde complexiteitsniveau toe dat overeenkomt met de categorie waarin zij zijn ingedeeld op basis van de SREP-richtsnoeren. Wanneer de complexiteit of de reikwijdte van het bedrijfsmodel van een instelling significant is, past de instelling, ongeacht haar omvang, risicometingen toe die overeenstemmen met haar specifieke bedrijfsmodel en die alle gevoeligheden vaststellen. Alle materiële gevoeligheden voor de renteveranderingen dienen op toereikende wijze te worden vastgesteld, met inbegrip van gevoeligheid voor gedragsaannames.

Instellingen die financiële producten met ingebedde opties aanbieden, gebruiken meetsystemen waarmee de afhankelijkheid van opties van renteveranderingen adequaat kunnen worden vastgesteld. Instellingen met producten die cliënten gedragsopties bieden, gebruiken adequate voorwaardelijke kasstroommodelbenaderingen voor het kwantificeren van het IRRBB met betrekking tot de veranderingen in het gedrag van cliënten die zouden kunnen optreden bij verschillende rentestress-scenario's.

De vier categorieën in de complexiteitstabel hierna weerspiegelen de indeling in categorieën van instellingen die is vastgelegd in de SREP-richtsnoeren van EBA. De verschillende categorieën weerspiegelen verschillen in omvang, structuur en aard, reikwijdte en complexiteit van activiteiten van instellingen, waarbij categorie 1 overeenkomt met de meest complexe instellingen.

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/