II pielikums — IRRBB mērījumu sarežģītības matrice

Iestādēm savos riska rādītājos ir jāpiemēro vismaz tāds sarežģītības līmenis, kas atbilstoši to iedalījumam SREP pamatnostādņu izpratnē redzams turpmāk ievietotajā tabulā. Ja iestādes darījumdarbības modeļa komplicētība vai tvērums ir būtisks, iestādei neatkarīgi no tās lieluma ir jāpiemēro un jāīsteno riska rādītāji, kas atbilst tās konkrētajam darījumdarbības modelim un pienācīgi novērtē visu veidu jutīgumu. Pienācīgi jānovērtē visi būtiskie jutīgumi pret procentu likmes izmaiņām, tostarp jutīgums pret uzvedības pieņēmumiem.

Iestādēm, kas piedāvā finanšu produktus, kuri satur iegultus izvēles līgumus, ir jāizmanto mērīšanas sistēmas, ar ko var atbilstoši novērtēt iespējas līgumu atkarību no procentu likmes izmaiņām. Iestādēm ar produktiem, kas klientiem nodrošina uzvedības izvēli, ir jāizmanto atbilstošas nosacītas naudas plūsmas modelēšanas pieejas, lai noteiktu IRRBB attiecībā pret klientu paradumu izmaiņām, kas varētu rasties dažādos procentu likmes stresa scenārijos.

Četras kategorijas, kas minētas turpmāk ievietotajā sarežģītības tabulā, atspoguļo iestāžu iedalījumu EBI SREP pamatnostādnēs. Dažādās kategorijas atspoguļo dažādo iestāžu izmēru, struktūru, to darbības būtību, darbības jomu un sarežģītību. 1. kategorija atbilst vissarežģītākajām iestādēm.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/