92. Instituce využívající interní modely pro úvěrové riziko, úvěrové riziko selhání protistrany a …

Instituce využívající interní modely pro úvěrové riziko, úvěrové riziko selhání protistrany a tržní riziko by měly při provádění reverzních zátěžových testů v souladu s články 177, 290 odst. 8 a 368 odst. 1 písm. g) nařízení (EU) č. 575/2013 usilovat o vytvoření závažných, ale pravděpodobných scénářů, které by mohly vést k významným nepříznivým dopadům a případně ověřovat celkovou životaschopnost instituce. Instituce by měly tyto reverzní zátěžové testy považovat za nezbytnou součást svých interních modelů pro výpočet kapitálových požadavků a za stálý nástroj řízení rizik pro zjišťování případných nedostatků těchto vnitřních modelů. V případě zátěžových scénářů s vysokou mírou závažnosti se modelové riziko zvyšuje a může vést k selhání předvídatelnosti modelu, ačkoli to nemusí být nutně považováno za znamení toho, že je modelování vstupů pro výpočet kapitálového požadavku dle IRB založených na interním ratingu nedostačující.

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.