92. Przeprowadzając odwrotne testy warunków skrajnych zgodnie z art. 177, art. 290 ust. 8 i art. …

Przeprowadzając odwrotne testy warunków skrajnych zgodnie z art. 177, art. 290 ust. 8 i art. 368 ust. 1 lit. g) rozporządzenia (UE) nr 575/2013, instytucje stosujące modele wewnętrzne dla ryzyka kredytowego, ryzyka kredytowego kontrahenta i ryzyka rynkowego powinny starać się wskazać dotkliwe, ale prawdopodobne scenariusze, które mogłyby spowodować znaczące niekorzystne skutki i potencjalnie zagrozić ogólnej rentowności instytucji. Instytucje powinny postrzegać te odwrotne testy warunków skrajnych jako niezbędne uzupełnienie swoich modeli wewnętrznych wykorzystywanych do obliczania wymogów kapitałowych oraz jako zwykłe narzędzie zarządzania ryzykiem, służące do wykrywania ewentualnych nieprawidłowości w odniesieniu do tych modeli wewnętrznych. W przypadku dotkliwych scenariuszy warunków skrajnych – mimo że niekoniecznie należy traktować to jako wskazanie, że modelowanie danych wejściowych do wzoru IRB jest nieodpowiednie – ryzyko modelu wzrośnie i może doprowadzić do obniżenia stopnia przewidywalności modelu.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.