+Článek 7 Posouzení, zda obchodní útvary splňují článek 104b nařízení (EU) č. 575/2013
---+Článek 7 a)
---+Článek 7 b)
---+Článek 7 c)
---+Článek 7 d)
---+Článek 7 e)
---+Článek 7 f)
---+Článek 7 g)
---+Článek 7 h)
---+Článek 7 2
---+Článek 7 3

Článek 7 Posouzení, zda obchodní útvary splňují článek 104b nařízení (EU) č. 575/2013

Při posuzování toho, zda obchodní útvary splňují požadavky článku 104b nařízení (EU) č. 575/2013, příslušné orgány:

1. Přehled

,
Článek 7 a)

přezkoumají obchodní strategii podle článku 104b uvedeného nařízení, jak je zdokumentována v interních strategiích instituce podle čl. 325bi odst. 1 písm. e) uvedeného nařízení, a ověří, zda:

i)

interní strategie jasně popisují ekonomické zdůvodnění obchodní strategie, včetně hlavních činností, obchodování a zajišťovacích strategií;

ii)

interní strategie popisují vlastnosti finančních nástrojů a komodit, s nimiž obchodní útvar obchoduje, a obsahují pravidelně aktualizovaný a úplný seznam těchto finančních nástrojů a komodit;

iii)

instituce ve svých interních strategiích zdůrazňuje nástroje, které jsou nejčastěji obchodovány a které nejvíce přispívají k přijatelné úrovni rizika pro obchodní útvar;

iv)

interní strategie popisují typy rizikových faktorů, které jsou vlastní finančním nástrojům a komoditám uvedeným v bodě ii);

v)

interní strategie jasně popisují, jak jsou nástroje a komodity uvedené v bodě ii) zajištěny, jaké jsou očekávaná podhodnocení nákladů zajištění a nesoulady zajištění a jaká je očekávaná doba držení pozic v obchodním útvaru;

vi)

jsou obchodní strategie obchodních útvarů svébytné, jak vyžaduje čl. 104b odst. 2 písm. a) nařízení (EU) č. 575/2013, a to tím, že:

1)

určí hlavní charakteristiky obchodních útvarů z hlediska obchodní strategie, včetně hlavních činností, obchodních a zajišťovacích strategií;

2)

ověří, že se hlavní charakteristiky uvedené v podbodě 1 mezi jednotlivými obchodními útvary významně liší;
Článek 7 b)

ověří, zda jsou transakce mezi obchodními útvary v souladu s obchodními strategiemi daných obchodních útvarů a zda tyto transakce nejsou prováděny za účelem:

i)

snížení kapitálových požadavků k tržnímu riziku;

ii)

splnění požadavků na přiřazování zisků a ztrát;

iii)

splnění požadavků na zpětné testování;
Článek 7 c)

přezkoumají organizační strukturu podle čl. 104b odst. 2 písm. b) nařízení (EU) č. 575/2013 a roční obchodní plán podle čl. 104b odst. 2 písm. e) uvedeného nařízení, jak jsou zdokumentovány v interních strategiích instituce podle čl. 325bi odst. 1 písm. e) uvedeného nařízení;
Článek 7 d)

ověří, zda instituce určila pro každý obchodní útvar jednoho nebo dva vedoucí obchodníky a zda v případě, že byli jmenováni dva vedoucí obchodníci, mají buď jasně oddělené úlohy, povinnosti a pravomoci, nebo zda jeden z nich vykonává konečný dohled nad druhým;
Článek 7 e)

přezkoumají zprávy podle čl. 104b odst. 2 písm. d) a f) nařízení (EU) č. 575/2013 a ověří, zda jsou dodrženy všechny aspekty zmíněné v uvedených písmenech;
Článek 7 f)

ověří, zda instituce řádně dokumentuje a odůvodňuje případy, kdy je obchodník přidělen k více než jednomu obchodnímu útvaru podle čl. 104b odst. 3 nařízení (EU) č. 575/2013, a za tímto účelem:

i)

přezkoumají odpovědnost tohoto obchodníka v souvislosti s obchodními útvary, ke kterým byl přidělen;

ii)

ověří, zda úkoly, které obchodník vykonává v rámci jednoho obchodního útvaru v souladu s obchodní strategií tohoto útvaru, nejsou v rozporu ani v konfliktu s úkoly, které obchodník vykonává pro ostatní obchodní útvary;
Článek 7 g)

ověří, zda důvod pro zahrnutí obchodních útvarů do působnosti přístupu založeného na alternativních interních modelech splňuje všechny následující podmínky:

i)

důvod je zdokumentován v interních strategiích, jak vyžaduje čl. 325bi odst. 1 písm. e) nařízení (EU) č. 575/2013;

ii)

důvod zajišťuje konzistentnost přístupu používaného pro výpočet kapitálových požadavků k tržnímu riziku mezi obchodními útvary, které spravují podobné pozice;

iii)

důvod je v souladu s obchodní strategií obchodních útvarů podle čl. 104b odst. 2 písm. a) nařízení (EU) č. 575/2013;
Článek 7 h)

ověří, zda obchodní strategie počítá s tím, že alespoň 10 % kapitálových požadavků k tržnímu riziku se vypočítává v souladu s přístupem založeným na interních modelech.
Článek 7 2

Pro účely písm. a) bodu i) příslušné orgány ověří, zda obchodní strategie upřesňuje, jaký podíl obchodních činností se zakládá na potřebách zákazníků, a zda obchodní strategie zahrnuje vznik a strukturování obchodů, nebo poskytování služeb, případně obojí.
Článek 7 3

Pro účely písmene b) mohou příslušné orgány případně požadovat, aby instituce poskytla vzorek transakcí mezi obchodními útvary, včetně transakcí mezi obchodními útvary, u nichž instituce vypočítává kapitálové požadavky pomocí přístupu založeného na interních modelech, a obchodními útvary, u nichž instituce používá standardizovaný přístup.

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy
  • Builddate: 17.06.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R1085
  • EULAW -

    EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

    DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.