Artikel 7 Beoordeling van de vraag of tradingafdelingen voldoen aan artikel 104 ter van Verordening (EU) nr. 575/2013

zij toetsen de in artikel 104 ter van die verordening bedoelde bedrijfsstrategie, zoals gedocumenteerd in de interne beleidslijnen van de instelling krachtens artikel 325 duosexagies, lid 1, punt e), van die verordening, en zij gaan na of:

zij gaan na of transacties tussen tradingafdelingen stroken met de bedrijfsstrategieën van deze tradingafdelingen en of deze transacties niet worden uitgevoerd om:

zij toetsen de in artikel 104 ter, lid 2, punt b), van Verordening (EU) nr. 575/2013 bedoelde organisatiestructuur en het in artikel 104 ter, lid 2, punt e), van die verordening bedoelde jaarlijkse bedrijfsplan, zoals gedocumenteerd in de interne beleidslijnen van de instelling op grond van artikel 325 duosexagies, lid 1, punt e), van die verordening;

zij gaan na of de instelling voor elke tradingafdeling één of twee hoofdhandelaren heeft aangewezen, en dat als er twee hoofdhandelaren zijn aangewezen, zij ofwel duidelijk gescheiden rollen, verantwoordelijkheden en bevoegdheden hebben, ofwel dat de ene het uiteindelijke oversight over de andere heeft;

zij toetsen de in artikel 104 ter, lid 2, punten d) en f), van Verordening (EU) nr. 575/2013 bedoelde verslagen en gaan na of aan alle in die punten bedoelde aspecten is voldaan;

zij gaan na of de instelling de gevallen waarin een handelaar aan meer dan één tradingafdeling is toegewezen, naar behoren documenteert en verantwoordt als bedoeld in artikel 104 ter, lid 3, van Verordening (EU) nr. 575/2013, en daartoe:

zij gaan na of de beweegreden voor de opname van de tradingafdelingen binnen de scope van de alternatieve internemodellenbenadering aan alle onderstaande voorwaarden voldoet:

zij gaan na of de bedrijfsstrategie inhoudt dat ten minste 10 % van de eigenvermogensvereisten voor marktrisico wordt berekend overeenkomstig de internemodellenbenadering.

Voor de toepassing van punt a), i), gaan de bevoegde autoriteiten na of in de bedrijfsstrategie wordt gespecificeerd in hoeverre de handelsactiviteiten cliëntgestuurd zijn, en of de bedrijfsstrategie het initiëren en structureren van transacties omvat, dan wel het uitvoeren van diensten, of beide.

Voor de toepassing van punt b) kunnen de bevoegde autoriteiten in voorkomend geval eisen dat de instelling een steekproef verstrekt van transacties tussen tradingafdelingen, met inbegrip van transacties tussen tradingafdelingen waarvoor de instelling de eigenvermogensvereisten berekent volgens de internemodellenbenadering en tradingafdelingen waarvoor de instelling de standaardbenadering gebruikt.