+Článok 7 Posudzovanie toho, či trading desky dodržiavajú článok 104b nariadenia (EÚ) č. 575/2013
---+Článok 7 a)
---+Článok 7 b)
---+Článok 7 c)
---+Článok 7 d)
---+Článok 7 e)
---+Článok 7 f)
---+Článok 7 g)
---+Článok 7 h)
---+Článok 7 2
---+Článok 7 3

Článok 7 Posudzovanie toho, či trading desky dodržiavajú článok 104b nariadenia (EÚ) č. 575/2013

Pri posudzovaní toho, či trading desky dodržiavajú článok 104b nariadenia (EÚ) č. 575/2013, príslušné orgány:

1. Prehľad

,
Článok 7 a)

preskúmavajú obchodnú stratégiu uvedenú v článku 104b uvedeného nariadenia, ako je zdokumentovaná v interných politikách inštitúcie podľa článku 325bi ods. 1 písm. e) uvedeného nariadenia, a overujú, či:

i)

vnútorné politiky jasne opisujú ekonomické odôvodnenie obchodnej stratégie vrátane jej hlavných činností, stratégií obchodovania a hedžingových stratégií;

ii)

interné politiky opisujú vlastnosti finančných nástrojov a komodít, s ktorými trading desk obchoduje, a či obsahujú pravidelne aktualizovaný a vyčerpávajúci zoznam týchto finančných nástrojov a komodít;

iii)

inštitúcia vo svojich interných politikách zdôrazňuje nástroje, s ktorými sa najčastejšie obchoduje a ktoré najviac prispievajú k prijateľnej úrovni rizika pre trading desk;

iv)

interné politiky opisujú typy faktorov rizika späté s finančnými nástrojmi a komoditami uvedenými v bode ii);

v)

interné politiky zrozumiteľne opisujú, ako sa hedžujú nástroje a komodity uvedené v bode ii), aké sú očakávané sklzy a nesúlady hedžingov a aké je očakávané obdobie držby pozícií v trading desku;

vi)

sú obchodné stratégie trading desku presne vymedzené, ako sa vyžaduje v článku 104b ods. 2 písm. a) nariadenia (EÚ) č. 575/2013, a to na základe:

1.

určenia hlavných charakteristík trading deskov z hľadiska obchodnej stratégie vrátane primárnych činností, stratégií obchodovania a hedžingových stratégií;

2.

overenia toho, či sa hlavné charakteristiky uvedené v bode 1 významne líšia od jedného trading desku k druhému;
Článok 7 b)

overujú, či sú transakcie medzi trading deskmi konzistentné s obchodnými stratégiami týchto trading deskov a či sa tieto transakcie nevykonávajú s cieľom:

i)

znížiť požiadavky na vlastné zdroje pre trhové riziko;

ii)

spĺňať požiadavky na pridelenie ziskov a strát;

iii)

spĺňať požiadavky na spätné testovanie;
Článok 7 c)

preskúmavajú organizačnú štruktúru uvedenú v článku 104b ods. 2 písm. b) nariadenia (EÚ) č. 575/2013 a ročný obchodný plán uvedený v článku 104b ods. 2 písm. e) uvedeného nariadenia, ako je zdokumentované v interných politikách inštitúcie podľa článku 325bi ods. 1 písm. e) uvedeného nariadenia;
Článok 7 d)

overujú, či inštitúcia pri každom trading desku identifikovala jedného alebo dvoch hlavných obchodníkov a či v prípade, že boli vymenovaní dvaja hlavní obchodníci, majú buď úlohy, povinnosti a právomoci, ktoré sú jasne oddelené, alebo má jeden z nich konečný dohľad nad druhým;
Článok 7 e)

preskúmavajú správy uvedené v článku 104b ods. 2 písm. d) a f) nariadenia (EÚ) č. 575/2013 a overujú, či sú splnené všetky aspekty uvedené v uvedených písmenách;
Článok 7 f)

overujú, či inštitúcia riadne dokumentuje a odôvodňuje prípady, keď je obchodník priradený k viac ako jednému trading desku, ako sa uvádza v článku 104b ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013, a na tento účel:

i)

preskúmavajú povinnosti tohto obchodníka v súvislosti s trading deskmi, ku ktorým bol priradený;

ii)

overujú, či úlohy, ktoré vykonáva obchodník v jednom trading desku podľa obchodnej stratégie tohto desku, nie sú v rozpore s úlohami, ktoré obchodník vykonáva pre ostatné trading desky, ani s nimi nevzniká žiadny konflikt;
Článok 7 g)

overujú, či odôvodnenie zahrnutia trading desku do rozsahu pôsobnosti alternatívneho prístupu interného modelu spĺňa všetky tieto podmienky:

i)

odôvodnenie je zdokumentované vo vnútorných politikách, ako sa vyžaduje v článku 325bi ods. 1 písm. e) nariadenia (EÚ) č. 575/2013;

ii)

odôvodnením sa zabezpečuje konzistentnosť prístupu používaného na výpočet požiadaviek na vlastné zdroje pre trhové riziko medzi trading deskmi, ktoré spravujú podobné pozície;

iii)

odôvodnenie súvisí s obchodnou stratégiou trading desku uvedenou v článku 104b ods. 2 písm. a) nariadenia (EÚ) č. 575/2013;
Článok 7 h)

overujú, či má obchodná stratégia za následok, že aspoň 10 % požiadaviek na vlastné zdroje pre trhové riziko sa vypočítava v súlade s prístupom interného modelu.
Článok 7 2

Na účely písmena a) bodu i) príslušné orgány overujú, či sa v obchodnej stratégii presne stanovuje, koľko obchodných činností je zameraných na zákazníkov, a či má obchodná stratégia za následok vznik a štruktúrovanie obchodu alebo vykonávanie služieb, alebo oboje.
Článok 7 3

Na účely písmena b) môžu príslušné orgány v prípade potreby požadovať, aby inštitúcia poskytla vzorku transakcií medzi trading deskmi, a to aj medzi trading deskmi, pri ktorých inštitúcia vypočítava požiadavky na vlastné zdroje pomocou prístupu interného modelu, a trading deskmi, pri ktorých inštitúcia používa štandardizovaný prístup.

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

Požiadavky

3. Súvisiace štandardy

Štandardy
  • Builddate: 17.06.2024 00:00:00 -Doknr: CELEX:32024R1085
  • EULAW -

    EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

    DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.