5.2.5 Technické zdroje

Pokud jde o odpovídající technickou infrastrukturu, měly by úvěrové instituce zajistit, aby byly veškeré údaje o nevýkonných expozicích uloženy centrálně ve spolehlivých a zabezpečených informačních systémech a aby byly úplné a aktuální po celou dobu procesu řešení nevýkonných expozic.

Odpovídající technická infrastruktura by měla umožnit, aby útvary pro vymáhání nevýkonných expozic:

• a) měly přístup ke všem příslušným údajům a dokumentaci, včetně:
• i. aktuálních informací o nevýkonných expozicích a nedoplatcích dlužníků v počátečním stadiu prodlení, včetně automatických oznámení;
• ii. informací o expozicích, kolaterálu a zárukách spojených s dlužníkem nebo ekonomicky spjatými klienty;
• iii. monitorovacích nástrojů s IT funkcemi za účelem sledování výkonnosti a účinnosti úlev;
• iv. stavu řešení problémových expozic a interakce dlužníků, jakož i podrobných údajů
• o dohodnutých opatřeních týkajících se úlevy;
• v. zabavených aktiv, pokud je to relevantní;
• vi. zjištěných údajů o peněžním toku z úvěru a kolaterálu;
• vii. zdrojů podkladových informací a kompletní podkladové dokumentace;
• viii. případně přístupu k centrálním úvěrovým registrům, katastrům nemovitostí a jiným externím zdrojům údajů;
• b) efektivně zpracovávaly a sledovaly řešení nevýkonných expozic, včetně:
• i. automatizovaných pracovních toků v průběhu celého životního cyklu nevýkonných expozic;
• ii. automatizovaného procesu monitorování stavu úvěrů, který zajistí správné označování nevýkonných expozic a expozic s úlevou;
• iii. zabudovaných varovných signálů;
• iv. automatizovaného kvantitativního vykazování v průběhu životního cyklu řešení nevýkonných expozic jako základu pro analýzy předkládané vedení útvarů pro vymáhání nevýkonných expozic, vedoucímu orgánu a dalším příslušným vedoucím pracovníkům, jakož i regulátorovi;
• v. analýz účinnosti řešení problémových expozic uplatňovaných útvary pro vymáhání nevýkonných expozic, dílčími týmy a odborníky (např. míra zajištění nápravy / úspěšnosti, informace o refinancování, účinnost nabízených možností restrukturalizace, míra inkasa hotovosti, analýzy poměru napravených aktiv v selhání podle stáří, míra plnění slibů v call centrech atd.);
• vi. sledování vývoje portfolií, dílčích portfolií, skupin a jednotlivých dlužníků;
• c) definovaly, analyzovaly a měřily nevýkonné expozice a příslušné dlužníky:
• i. určovaly nevýkonné expozice a stanovily znehodnocení;
• ii. prováděly vhodné analýzy portfolií nevýkonných expozic a uchovávaly výsledky pro každého dlužníka;
• iii. podporovaly posuzování osobních údajů dlužníka, jeho finanční situace a schopnosti splácet, a to alespoň u dlužníků, jejichž expozice nejsou složité;
• iv. prováděly výpočty i) čisté současné hodnoty a ii) dopadu jednotlivých možností restrukturalizace a/nebo pravděpodobného plánu restrukturalizace na kapitálovou pozici úvěrové instituce podle příslušných právních předpisů (např. exekuční řád, insolvenční zákon) u každého dlužníka.

Přiměřenost technické infrastruktury, včetně kvality údajů, by měl pravidelně posuzovat nezávislý interní nebo externí audit.