5.2.5 Tekniske ressourcer

Hvad angår tilstrækkelig teknisk infrastruktur, bør kreditinstitutterne sikre, at alle NPE-relaterede data lagres centralt i robuste og sikre IT-systemer, og at de er fuldstændige og opdaterede gennem hele NPE-håndteringsprocessen.

En passende teknisk infrastruktur bør sætte NPE-håndteringsenheder i stand til at:

• a) få adgang til alle relevante data og dokumenter, herunder:
• i. aktuelle oplysninger om misligholdte eksponeringer og om låntagers kortvarige restancer, herunder automatiske meddelelser
• ii. oplysninger om eksponering, sikkerhedsstillelse og garanti, der er knyttet til låntager eller tilknyttede kunder
• iii. overvågningsredskaber med IT-kapacitet til at følge kreditlempelsernes performance og effektivitet
• iv. status for håndteringsaktiviteter og interaktion med låntager samt nærmere oplysninger om aftalte kreditlempelser
• v. overtagne aktiver, hvis relevant
• vi. opgjorte pengestrømme vedrørende lånet og sikkerhedsstillelsen
• vii. kilder til underliggende oplysninger og fuldstændig underliggende dokumentation
• viii. adgang til centrale kreditregistre, tingbøger og andre eksterne datakilder, hvis relevant.
• b) Effektiv gennemførelse og overvågning af NPE-håndteringsaktiviteter, herunder:
• i. automatiserede arbejdsgange gennem hele livscyklussen for misligholdte eksponeringer
• ii. en automatiseret overvågningsproces for lånstatus, der sikrer korrekt signalering af misligholdte eksponeringer og eksponeringer med kreditlempelser
• iii. indbyggede advarselssignaler
• iv. automatiseret kvantitativ indberetning i hele NPE-håndteringscyklussen som grundlag for de analyser, der skal leveres til NPE-håndteringsenhedernes ledelse, ledelsesorganet og andre relevante ledere samt tilsynsmyndigheden
• v. performanceanalyser af håndteringsaktiviteter udført af NPE-håndteringsenhederne, undergrupper og eksperter (f.eks. forbedrings-/succesrate, oplysninger om geninvestering, effektiviteten af de tilbudte omstruktureringsmuligheder, kontantinddrivelsesprocent, periodeanalyser af gentableringsprocenter, andelen af holdte løfter på callcentre osv.)
• vi. overvågning af porteføljeudvikling, delporteføljer, kohorter og individuelle låntagere.
• c) Definere, analysere og måle misligholdte eksponeringer og tilknyttede låntagere:
• i. indregne misligholdte eksponeringer og måle værdiforringelser
• ii. foretage en egnet analyse af porteføljer af misligholdte eksponeringer og gemme resultaterne for hver enkelt låntager
• iii. bistå ved vurderingen af låntagers personoplysninger, finansielle situation og tilbagebetalingsevne, i hvert fald for ikkekomplekse låntagere
• iv. udføre beregninger af i) nettonutidsværdien og ii) indvirkningen på kreditinstituttets kapitalposition for hver enkelt omstruktureringsmulighed og/eller enhver sandsynlig omstruktureringsplan i henhold til relevant lovgivning (f.eks. tvangsauktionslovgivning, insolvenslovgivning) for den enkelte låntager.

Den tekniske infrastrukturs egnethed, herunder datakvaliteten, bør regelmæssigt vurderes af en uafhængig intern eller ekstern revisionsfunktion.