5.2.5 Tehnički resursi

K ad je riječ o prikladnoj tehničkoj infrastrukturi, kreditne institucije trebaju osigurati da se svi podatci povezani s neprihodujućim izloženostima centralno pohranjuju u pouzdane i sigurne IT sustave te održavaju potpunima i ažuriranima tijekom cijelog postupka naplate neprihodujućih izloženosti.

Prikladna tehnička infrastruktura trebala bi jedinicama za naplatu neprihodujućih izloženosti omogućiti:

• a) pristup svim relevantnim podatcima i dokumentima, uključujući:
• i. informacije o trenutačnim neprihodujućim izloženostima i dužnicima s dospjelim neplaćenim obvezama u ranoj fazi kašnjenja (≤ 90 dana), uključujući automatske obavijesti,
• ii. informacije o izloženostima, kolateralu i jamstvu povezanima s dužnikom ili povezanim klijentima,
• iii. alate za praćenje s aplikativnim sposobnostima praćenja uspješnosti i djelotvornosti restrukturiranja,
• iv. status aktivnosti naplate i interakcije s dužnicima, kao i pojedinosti o dogovorenim mjerama restrukturiranja,
• v. ovršenu imovinu, prema potrebi,
• vi. praćenje novčanog toka kredita i kolaterala,
• vii. izvore odnosnih informacija i potpunu odnosnu dokumentaciju,
• viii. prema potrebi, pristup središnjim kreditnim registrima, zemljišnim registrima i drugim vanjskim izvorima podataka;
• b) učinkovitu obradu i praćenje aktivnosti naplate neprihodujućih izloženosti, uključujući:
• i. automatizirane radne procese tijekom cijelog životnog ciklusa neprihodujućih izloženosti,
• ii. automatiziran postupak praćenja statusa kredita, osiguravajući pravilno označivanje neprihodujućih izloženosti i restrukturiranih izloženosti,
• iii. uključene znakove upozorenja,
• iv. automatizirano kvantitativno izvješćivanje tijekom cijelog životnog ciklusa neprihodujućih izloženosti kao temelj za analize koje je potrebno dostaviti rukovodstvu jedinice za naplatu neprihodujućih izloženosti, upravljačkom tijelu i drugim relevantnim rukovoditeljima, kao i regulatoru,
• v. analize uspješnosti aktivnosti naplate koje provode jedinice za naplatu neprihodujućih izloženosti, podtimovi i stručnjaci (npr. stopa oporavka/uspjeha, informacije o obnavljanju izloženosti, djelotvornost ponuđenih opcija restrukturiranja, stopa naplate u gotovini, povijesne analize stope oporavka, stopa ispunjenih obećanja u pozivnom centru itd.),
• vi. praćenje razvoja portfelja, potportfelja, skupina dužnika i pojedinačnih dužnika;
• c) definiranje, analizu i mjerenje neprihodujućih izloženosti i povezanih dužnika:
• i. prepoznavanje neprihodujućih izloženosti i mjerenje umanjenja vrijednosti,
• ii. provođenje prikladnih analiza portfelja neprihodujućih izloženosti i pohranu rezultata za svakog dužnika,
• iii. podrška pri procjeni osobnih podataka dužnika, njegova financijskog položaja i sposobnosti plaćanja, najmanje za dužnike koji nisu složeni,
• iv. izračunavanje i. neto sadašnje vrijednosti i ii. učinka svake opcije restrukturiranja i/ili mogućeg plana restrukturiranja na kapitalni položaj kreditne institucije u okviru bilo kojeg relevantnog zakonodavstva (npr. zakonodavstvo o ovrsi, zakonodavstvo o stečaju) za svakog dužnika.

Prikladnost tehničke infrastrukture, uključujući kvalitetu podataka, tr ebala bi redovito procjenjivati neovisna funkcija unutarnje ili vanjske revizije.