18. Za účelem uplatňování zásady proporcionality a s cílem zajistit vhodné provádění regulatorních …

Za účelem uplatňování zásady proporcionality a s cílem zajistit vhodné provádění regulatorních požadavků a těchto obecných pokynů by instituce a příslušné orgány měly brát v potaz všechna následující hlediska:

• a. velikost z hlediska bilanční sumy instituce a jejích dceřiných podniků v rámci obezřetnostní konsolidace;
• b. geografickou přítomnost instituce a rozsah jejích operací v každé jurisdikci;
• c. právní formu instituce, včetně toho, zda je instituce součástí skupiny, a v takovém případě pak hodnocení proporcionality za příslušnou skupinu;
• d. zda se jedná o kotovanou instituci;
• e. zda je instituce oprávněna používat interní modely k měření kapitálových požadavků (např. přístup založený na interním ratingu);
• f. druh povolené činnosti a služeb vykonávaných institucí (např. viz rovněž příloha 1 směrnice 2013/36/EU a příloha 1 směrnice 2014/65/EU);
• g. základní obchodní model a strategii; povahu a složitost obchodní činnosti a organizační strukturu instituce;
• h. strategii v oblasti rizik, ochotu podstupovat riziko a skutečný rizikový profil instituce se současným přihlédnutím k výsledku hodnocení kapitálu a likvidity v procesu dohledu a hodnocení (SREP);
• i. vlastnickou strukturu a strukturu financování instituce;
• j. druh klientů (např. retailoví, korporátní, institucionální, malé podniky, veřejné subjekty) a složitost produktů nebo smluv;
• k. externě zajišťované funkce a distribuční kanály;
• l. existující informační (IT) systémy, včetně systémů zajišťování kontinuity a funkcí outsourcingu v této oblasti, a
• m. zda instituce spadá do definice malých a nepříliš složitých institucí nebo velkých institucí v čl. 4 odst. 1 bodech 145 a 146 nařízení (EU) č. 575/2013.

1. Přehled

1.1 Odkazy

• Článek 4 1.

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/