18. Do celów zastosowania zasady proporcjonalności oraz zapewnienia odpowiedniego wdrożenia wymogów …

Do celów zastosowania zasady proporcjonalności oraz zapewnienia odpowiedniego wdrożenia wymogów regulacyjnych oraz niniejszych wytycznych instytucje i właściwe organy powinny wziąć pod uwagę wszystkie następujące aspekty:

• a. wielkość pod względem sumy bilansowej instytucji oraz jej jednostek zależnych objętych zakresem konsolidacji ostrożnościowej;
• b. obecność geograficzną instytucji oraz wielkość jej działalności w każdej jurysdykcji;
• c. formę prawną instytucji, w tym to, czy instytucja jest częścią grupy, a jeżeli tak, ocenę proporcjonalności dla tej grupy;
• d. czy dana instytucja jest notowana na giełdzie;
• e. czy instytucja posiada pozwolenie na stosowanie modeli wewnętrznych do pomiaru wymogów kapitałowych (np. metody wewnętrznych ratingów);
• f. rodzaj dozwolonej działalności i usług świadczonych przez instytucję (np. zob. też załącznik 1 do dyrektywy 2013/36/UE i załącznik 1 do dyrektywy 2014/65/UE);
• g. model i strategię biznesową instytucji; charakter i złożoność jej działalności biznesowej oraz strukturę organizacyjną instytucji;
• h. strategię w zakresie ryzyka, gotowość do podejmowania ryzyka i rzeczywisty profil ryzyka instytucji, również z uwzględnieniem wyników BION dotyczących kapitału i płynności;
• i. strukturę własnościową i strukturę finansowania instytucji;
• j. rodzaj klientów (np. detaliczni, korporacyjni, instytucjonalni, małe firmy, podmioty publiczne) oraz złożoność produktów lub umów;
• k. czynności objęte outsourcingiem i kanały dystrybucji;
• l. stosowane systemy informatyczne (IT), w tym systemy służące utrzymaniu ciągłości działania i czynności objęte outsourcingiem w tym obszarze;
• m. czy instytucja jest objęta definicją przedstawioną w art. 4 ust. 1 pkt 145 rozporządzenia (UE) 575/2013 dotyczącą małej i niezłożonej instytucji, czy definicją przedstawioną w art. 4 ust. 1 pkt 146 rozporządzenia (UE) 575/2013 dotyczącą dużej instytucji.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

• Artykuł 4 1.

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/