ANHANG III BERICHTSBOGEN FÜR DIE BEWERTUNG DES GRUPPENRISIKOS

Gruppe:

Kategorie der Gruppe:

[Bis gemäß EBA-Leitlinien für gemeinsame SREP-Methoden und -Verfahren ein gemeinsamer Klassifizierungsansatz eingeführt wird, erfolgt die Einstufung auf der Grundlage nationaler Klassifizierungen; die Kategorie, in der das Institut eingereiht wird, soll auch dessen Systemrelevanz widerspiegeln.]

Stichtag:

Vermögenswerte insgesamt (in Mio. EUR) zum Stichtag:

SREP-Gesamtbewertung der Gruppe:

Erreichte SREP-Gesamt-punktzahl (nach der Bewertung der angemessenen Eigen-kapital- und Liquiditäts-ausstattung):

In diesen Abschnitt ist eine Zusammenfassung der in den nachfolgenden Abschnitten vorgenommenen Bewertungen aufzunehmen.

Bewertung der angemessenen Eigenkapitalausstattung

In diesem Abschnitt bitte Folgendes übermitteln: (1) eine Zusammenfassung der Bewertung der angemessenen Eigenkapitalausstattung; (2) den Vorschlag für die gemeinsame Entscheidung unter Einschluss einer Erklärung über die Angemessenheit der Eigenmittelausstattung auf Gruppenebene und über die Höhe der Eigenmittel, die eventuell über die Anforderungen gemäß Titel VII Kapitel 4 der Richtlinie 2013/36/EU (Eigenkapitalrichtlinie) und gemäß der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 (Eigenkapitalverordnung) hinaus erforderlich ist; (3) den Ausblick auf den folgenden Bewertungszeitraum und (4) eine Beschreibung sonstiger kapitalbezogener Aufsichtsmaßnahmen (1).

Bitte beschreiben Sie in diesem Abschnitt auch, auf welche Weise die Eigenkapitalschätzungen im Rahmen des Prozesses der aufsichtlichen Überprüfung und Bewertung (SREP) abgeleitet wurden und auf welche Weise die Kapitalschätzungen im Rahmen des Verfahrens zur Beurteilung der Angemessenheit des internen Kapitals (ICAAP) berücksichtigt wurden, sofern sie als zuverlässig beurteilt wurden.

Bewertung der angemessen Liquiditätsausstattung

In diesem Abschnitt bitte Folgendes übermitteln: (1) eine Zusammenfassung der Bewertung der angemessenen Liquiditätsausstattung; (2) den Vorschlag für die gemeinsame Entscheidung unter Einschluss einer Erklärung über die Angemessenheit der Liquiditätsausstattung auf Gruppenebene und gegebenenfalls über erforderliche Aufsichtsmaßnahmen; (3) den Ausblick auf den folgenden Bewertungszeitraum und (4) gegebenenfalls eine Beschreibung sonstiger Aufsichtsmaßnahmen zur Behebung ermittelter Mängel.

Je nach Terminierung der gemeinsamen Entscheidung über die Liquidität sollte diese Bewertung entweder die im Bericht über die Bewertung des Liquiditätsrisikos der Gruppe zusammengefassten Feststellungen (siehe die Vorlage in Anhang 7) widerspiegeln oder eine aktualisierte Bewertung übermitteln.

(1) Beispielsweise Dividendenbeschränkungen.

A. Analyse des Geschäftsmodells (Durchführbarkeit und Nachhaltigkeit)

Punktzahl:

In diesem Abschnitt bitte Folgendes übermitteln: (1) eine Beschreibung der Entwicklung des Geschäftsmodells, der Strategie und der Vermögenslage im Beobachtungszeitraum; (2) die aufsichtliche Bewertung der Durchführbarkeit des derzeitigen Geschäftsmodells und der Nachhaltigkeit der Strategie und (3) einschlägige Aufsichtsmaßnahmen unter Einschluss kapitalbezogener und nicht kapitalbezogener Aufsichtsmaßnahmen.

B. Interne Unternehmensführungsregelungen

Punktzahl:

In diesem Abschnitt bitte Folgendes übermitteln: (1) eine Beschreibung der Entwicklung des internen Unternehmensführungsrahmens innerhalb des Beobachtungszeitraums; (2) festgestellte Mängel; (3) Fragen mangelnder Konformität mit der Eigenkapitalverordnung und der Eigenkapitalrichtlinie in Bezug auf die Anforderungen an die interne Unternehmensführung; (4) den Ausblick auf den nächsten Bewertungszeitraum; (5) vom Institut zu treffende Maßnahmen und (6) einschlägige Aufsichtsmaßnahmen unter Einschluss kapitalbezogener und nicht kapitalbezogener Aufsichtsmaßnahmen zur Behebung der Mängel und der Probleme in Bezug auf Nichtkonformitäten.

C. Solvenzrisiken

C.1 Kredit- und Gegenparteiausfallrisiko

Punktzahl:

In diesem Abschnitt bitte Folgendes übermitteln: (1) eine Beschreibung der Risikoentwicklung im Beobachtungszeitraum; (2) festgestellte Mängel bei der Kontrolle; (3) Fragen mangelnder Konformität mit der Eigenkapitalverordnung und der Eigenkapitalrichtlinie in Bezug auf Risiken; (4) den Ausblick auf den nächsten Bewertungszeitraum; (5) vom Institut zu treffende Maßnahmen zur Risikominderung und (6) einschlägige Aufsichtsmaßnahmen unter Einschluss kapitalbezogener und nicht kapitalbezogener Aufsichtsmaßnahmen zur Behebung der Mängel und der Probleme in Bezug auf Nichtkonformitäten.

C.2 Abwicklungs- und Lieferrisiko

Punktzahl:

In diesem Abschnitt bitte Folgendes übermitteln: (1) eine Beschreibung der Risikoentwicklung im Beobachtungszeitraum; (2) festgestellte Mängel bei der Kontrolle; (3) Fragen mangelnder Konformität mit der Eigenkapitalverordnung und der Eigenkapitalrichtlinie in Bezug auf Risiken; (4) den Ausblick auf den nächsten Bewertungszeitraum; (5) vom Institut zu treffende Maßnahmen zur Risikominderung und (6) einschlägige Aufsichtsmaßnahmen unter Einschluss kapitalbezogener und nicht kapitalbezogener Aufsichtsmaßnahmen zur Behebung der Mängel und der Probleme in Bezug auf Nichtkonformitäten.

C.3 Interkonzentrationsrisiko

Punktzahl:

In diesem Abschnitt bitte Folgendes übermitteln: (1) eine Beschreibung der Risikoentwicklung im Beobachtungszeitraum; (2) festgestellte Mängel bei der Kontrolle; (3) Fragen mangelnder Konformität mit der Eigenkapitalverordnung und der Eigenkapitalrichtlinie in Bezug auf Risiken; (4) den Ausblick auf den nächsten Bewertungszeitraum; (5) vom Institut zu treffende Maßnahmen zur Risikominderung und (6) einschlägige Aufsichtsmaßnahmen unter Einschluss kapitalbezogener und nicht kapitalbezogener Aufsichtsmaßnahmen zur Behebung der Mängel und der Probleme in Bezug auf Nichtkonformitäten.

C4. Marktrisiko

Punktzahl:

In diesem Abschnitt bitte Folgendes übermitteln: (1) eine Beschreibung der Risikoentwicklung im Beobachtungszeitraum; (2) festgestellte Mängel bei der Kontrolle; (3) Fragen mangelnder Konformität mit der Eigenkapitalverordnung und der Eigenkapitalrichtlinie in Bezug auf Risiken; (4) den Ausblick auf den nächsten Bewertungszeitraum; (5) vom Institut zu treffende Maßnahmen zur Risikominderung und (6) einschlägige Aufsichtsmaßnahmen unter Einschluss kapitalbezogener und nicht kapitalbezogener Aufsichtsmaßnahmen zur Behebung der Mängel und der Probleme in Bezug auf Nichtkonformitäten.

C.5 IRRBB

Punktzahl:

In diesem Abschnitt bitte Folgendes übermitteln: (1) eine Beschreibung der Risikoentwicklung im Beobachtungszeitraum; (2) festgestellte Mängel bei der Kontrolle; (3) Fragen mangelnder Konformität mit der Eigenkapitalverordnung und der Eigenkapitalrichtlinie in Bezug auf Risiken; (4) den Ausblick auf den nächsten Bewertungszeitraum; (5) vom Institut zu treffende Maßnahmen zur Risikominderung und (6) einschlägige Aufsichtsmaßnahmen unter Einschluss kapitalbezogener und nicht kapitalbezogener Aufsichtsmaßnahmen zur Behebung der Mängel und der Probleme in Bezug auf Nichtkonformitäten.

C.6 Operationelles Risiko

Punktzahl:

In diesem Abschnitt bitte Folgendes übermitteln: (1) eine Beschreibung der Risikoentwicklung im Beobachtungszeitraum; (2) festgestellte Mängel bei der Kontrolle; (3) Fragen mangelnder Konformität mit der Eigenkapitalverordnung und der Eigenkapitalrichtlinie in Bezug auf Risiken; (4) den Ausblick auf den nächsten Bewertungszeitraum; (5) vom Institut zu treffende Maßnahmen zur Risikominderung und (6) einschlägige Aufsichtsmaßnahmen unter Einschluss kapitalbezogener und nicht kapitalbezogener Aufsichtsmaßnahmen zur Behebung der Mängel und der Probleme in Bezug auf Nichtkonformitäten.

C.7 Risiko einer übermäßigen Verschuldung

Punktzahl:

In diesem Abschnitt bitte Folgendes übermitteln: (1) eine Beschreibung der Risikoentwicklung im Beobachtungszeitraum; (2) festgestellte Mängel bei der Kontrolle; (3) Fragen mangelnder Konformität mit der Eigenkapitalverordnung und der Eigenkapitalrichtlinie in Bezug auf Risiken; (4) den Ausblick auf den nächsten Bewertungszeitraum; (5) vom Institut zu treffende Maßnahmen zur Risikominderung und (6) einschlägige Aufsichtsmaßnahmen unter Einschluss kapitalbezogener und nicht kapitalbezogener Aufsichtsmaßnahmen zur Behebung der Mängel und der Probleme in Bezug auf Nichtkonformitäten.

C.8 Sonstige, für das Institut wesentliche Risiken, wie jeweils zutreffend (bitte im Einzelnen angeben)

Punktzahl:

In diesem Abschnitt bitte Folgendes übermitteln: (1) eine Beschreibung der Entwicklung sonstiger, im Beobachtungszeitraum festgestellter Solvenzrisiken; (2) festgestellte Mängel bei der Kontrolle; (3) Fragen mangelnder Konformität mit der Eigenkapitalverordnung und der Eigenkapitalrichtlinie in Bezug auf Risiken; (4) den Ausblick auf den nächsten Bewertungszeitraum; (5) vom Institut zu treffende Maßnahmen zur Risikominderung und (6) einschlägige Aufsichtsmaßnahmen unter Einschluss kapitalbezogener und nicht kapitalbezogener Aufsichtsmaßnahmen zur Behebung der Mängel und der Probleme in Bezug auf Nichtkonformitäten.

D. Liquiditätsrisiken

Gesamtpunktzahl für das Liquiditätsrisiko:

In diesem Abschnitt bitte Folgendes übermitteln: (1) eine Beschreibung der Entwicklung der Liquiditäts- und Finanzausstattungsrisiken im Beobachtungszeitraum; (2) festgestellte Mängel bei der Kontrolle; (3) Fragen mangelnder Konformität mit der Eigenkapitalverordnung und der Eigenkapitalrichtlinie in Bezug auf Risiken; (4) den Ausblick auf den nächsten Bewertungszeitraum; (5) vom Institut zu treffende Maßnahmen zur Risikominderung und (6) einschlägige Aufsichtsmaßnahmen unter Einschluss kapitalbezogener und nicht kapitalbezogener Aufsichtsmaßnahmen zur Behebung der Mängel und der Probleme in Bezug auf Nichtkonformitäten.

Je nach Terminierung der gemeinsamen Entscheidung über die Liquidität sollte diese Bewertung entweder die im Bericht über die Bewertung des Liquiditätsrisikos der Gruppe zusammengefassten Feststellungen (siehe die Vorlage in Anhang 7) widerspiegeln oder eine aktualisierte Bewertung übermitteln.

Werden in der Bewertung der Liquiditäts- und Finanzausstattungsrisiken erhebliche Probleme im Zusammenhang mit dem Finanzausstattungsrisiko hervorgehoben und erfordern diese die Allokation von Kapital zur Minderung der Auswirkungen erhöhter Kosten für die Mittelbeschaffung, bitte beschreiben, in welcher Weise sich dies in den zusätzlichen Eigenmittelanforderungen wiederspiegelt, sofern dies relevant ist.

E. Systemrisiko

In diesem Abschnitt bitte Folgendes übermitteln: (1) eine Beschreibung der Entwicklung des Risikos im Beobachtungszeitraum; (2) den Ausblick auf den nächsten Bewertungszeitraum und (3) Aufsichtsmaßnahmen unter Einschluss kapital- und nicht kapitalbezogener Aufsichtsmaßnahmen.

F. Überprüfung im Rahmen des Verfahrens zur Beurteilung der Angemessenheit des internen Kapitals (ICAAP)

In diesem Abschnitt bitte Folgendes übermitteln: (1) eine Zusammenfassung der Feststellungen aus der Zuverlässigkeitsbewertung des Verfahrens zur Beurteilung der Angemessenheit des internen Kapitals und der eigenen Risikoquantifizierung des Instituts sowie der sich daraus ergebenden Allokation angemessenen internen Kapitals; (2) eine Beschreibung der Entwicklung des Verfahrensrahmens zur Beurteilung der Angemessenheit des internen Kapitals im Beobachtungszeitraum; (3) festgestellte Mängel; (4) Fragen mangelnder Konformität mit der Eigenkapitalverordnung und der Eigenkapitalrichtlinie in Bezug auf das Verfahren zur Beurteilung der Angemessenheit des internen Kapitals; (5) vom Institut zu treffende Maßnahmen zur Risikominderung und (6) einschlägige Aufsichtsmaßnahmen unter Einschluss kapitalbezogener und nicht kapitalbezogener Aufsichtsmaßnahmen zur Behebung der Mängel und der Probleme in Bezug auf Nichtkonformitäten.

In diesen Abschnitt ist auch eine Erklärung darüber aufzunehmen, ob die im Rahmen des Verfahrens zur Beurteilung der Angemessenheit des internen Kapitals getroffenen Schätzungen als zuverlässig erachtet werden und in die Bewertung der angemessenen Eigenkapitalausstattung einfließen könnten.

G. Interrisiko-Diversifikationseffekte

Unter Berücksichtigung des Ergebnisses der im Rahmen des Verfahrens zur Beurteilung der Angemessenheit des internen Kapitals durchgeführten Bewertungen und der Schätzungen des internen Kapitals bitte nur dann, wenn Diversifikationseffekte angesetzt werden, in diesem Abschnitt eine Beschreibung der Auswirkungen der Diversifikationseffekte übermitteln und das Ausmaß definieren, in dem bei der Bestimmung der Angemessenheit der Eigenkapitalausstattung Vorteile aus Diversifikationseffekten berücksichtigt werden können.

H. Ergebnisse der Stresstests

In diesem Abschnitt bitte die Ergebnisse institutseigener Stresstests und deren Auswirkungen auf die angemessene Eigenkapitalausstattung der Institute sowie deren Abgleich mit aufsichtsbehördlichen Stresstests zusammenfassen und eine Erläuterung aufnehmen, auf welche Weise der Kapitalpuffer für Stresstests abgeleitet wurde, sofern dies zutrifft.

Sonstige relevante Informationen

In diesem Abschnitt bitte sonstige Informationen übermitteln, die die zuständige Behörde als für die Zwecke der Bewertung des Gruppenrisikos relevant erachtet und die nicht bereits vorstehend angegeben wurden (beispielsweise Informationen, die zur Erfüllung der Anforderungen gemäß Artikel 6 Absatz 5 dieser Durchführungsverordnung erforderlich sind).

In diesem Abschnitt bitte sonstige Informationen übermitteln, die die zuständige Behörde als für die Zwecke der Bewertung des Gruppenrisikos relevant erachtet und die nicht bereits vorstehend angegeben wurden (beispielsweise Informationen, die zur Erfüllung der Anforderungen gemäß Artikel 6 Absatz 5 dieser Durchführungsverordnung erforderlich sind).

Bitte die quantitativen Indikatoren aufführen, deren gemeinsame Nutzung bei der Erarbeitung des gemeinsamen Risikobewertungsberichts für den Zweck der Herbeiführung einer gemeinsamen Entscheidung vereinbart wurde.