ANEXO III MODELO DE RELATÓRIO DE AVALIAÇÃO DE RISCO DO GRUPO

Grupo:

Categoria do grupo:

[com base na classificação nacional até ser adotado um sistema de categorização comum de acordo com as Orientações da EBA aplicáveis às metodologias e procedimentos comuns SREP; a categoria em que se inclui a instituição deve refletir igualmente a sua importância sistémica]

Data de referência:

Total dos ativos (milhões de EUR) à data de referência:

Avaliação SREP global do grupo

Pontuação SREP global (na sequência da avaliação de adequação do capital e da liquidez):

Esta secção deve incluir um resumo das avaliações realizadas nas secções que se seguem.

Avaliação da adequação do capital

Nesta secção, apresente: (1) uma síntese da avaliação da adequação do capital; (2) a proposta para a decisão conjunta, incluindo uma declaração sobre a adequação de fundos próprios ao nível do grupo e qualquer nível exigido de fundos próprios para além dos requisitos definidos no Título VII, Capítulo 4, da Diretiva 2013/36/UE (CRD) e no Regulamento (UE) n. o 575/2013 (CRR); (3) as perspetivas para o próximo período de avaliação; e (4) uma descrição de quaisquer outras medidas de supervisão relacionadas com o capital (1).

Descrever também, nesta secção, como se efetuou o cálculo das estimativas de capital do SREP e de que modo as estimativas de capital ICAAP foram tidas em conta, se consideradas fiáveis.

Avaliação da adequação da liquidez

Nesta secção, apresente: (1) uma síntese da avaliação da adequação da liquidez; (2) a proposta para a decisão conjunta, incluindo uma declaração sobre a adequação da liquidez ao nível do grupo e quaisquer medidas de supervisão, se aplicável; (3) as perspetivas para o próximo período de avaliação; e (4) uma descrição de quaisquer outras medidas de supervisão destinadas a fazer face às deficiências identificadas, se aplicável.

Em função do momento da decisão conjunta sobre a liquidez, esta avaliação deve refletir as conclusões sintetizadas no relatório de avaliação de risco de liquidez do grupo (ver modelo no Anexo 7) ou apresentar uma avaliação atualizada.

(1) Por exemplo, restrições em matéria de dividendos.

A. Análise do modelo de negócio (viabilidade e sustentabilidade)

Pontuação:

Nesta secção, apresente: (1) uma descrição da evolução do modelo de negócio, estratégia e situação financeira no período em análise; (2) a avaliação de supervisão da viabilidade do modelo de negócio em vigor e da sustentabilidade da estratégia; e (3) quaisquer medidas de supervisão relevantes, incluindo medidas de supervisão relativas ao capital e não relativas ao capital.

B. Disposições internas de governo das sociedades

Pontuação:

Nesta secção apresente: (1) uma descrição da evolução do quadro de governo interno no período em análise; (2) as deficiências identificadas; (3) as questões relacionadas com o incumprimento do CRR e da CRD no que respeita aos requisitos de governo interno; (4) as perspetivas para o próximo período de avaliação; (5) as medidas a adotar pela instituição; e (6) quaisquer medidas de supervisão relevantes, incluindo medidas de supervisão relativas ao capital e não relativas ao capital, para abordar as deficiências e as questões relacionadas com o incumprimento

C. Riscos para a solvência

C.1 Risco de crédito e de contraparte

Pontuação:

Nesta secção apresente: (1) uma descrição da evolução do risco no período em análise; (2) deficiências de controlo identificadas; (3) questões relacionadas com o incumprimento do CRR e da CRD no que respeita ao risco; (4) as perspetivas para o próximo período de avaliação; (5) medidas de atenuação do risco a adotar pela instituição; e (6) quaisquer medidas de supervisão relevantes, incluindo medidas de supervisão relativas ao capital e não relativas ao capital, para abordar as deficiências e as questões relacionadas com o incumprimento

C.2 Risco de liquidação/entrega

Pontuação:

Nesta secção apresente: (1) uma descrição da evolução do risco no período em análise; (2) deficiências de controlo identificadas; (3) questões relacionadas com o incumprimento do CRR e da CRD no que respeita ao risco; (4) as perspetivas para o próximo período de avaliação; (5) as medidas de atenuação do risco a adotar pela instituição; e (6) quaisquer medidas de supervisão relevantes, incluindo medidas relativas ao capital e não relativas ao capital para abordar as deficiências e as questões relacionadas com o incumprimento.

C.3 Risco de concentração

Pontuação:

Nesta secção apresente: (1) uma descrição da evolução do risco no período em análise; (2) Nesta secção apresente: (1) uma descrição da evolução do risco no período em análise; (2) deficiências de controlo identificadas; (3) questões relacionadas com o incumprimento do CRR e da CRD no que respeita ao risco; (4) as perspetivas para o próximo período de avaliação; (5) as medidas de atenuação do risco a adotar pela instituição; e (6) quaisquer medidas de supervisão relevantes, incluindo medidas relativas ao capital e não relativas ao capital para abordar as deficiências e as questões relacionadas com o incumprimento.

C.4 Risco de mercado

Pontuação:

Nesta secção apresente: (1) uma descrição da evolução do risco no período em análise; (2) deficiências de controlo identificadas; (3) questões relacionadas com o incumprimento do CRR e da CRD no que respeita ao risco; (4) as perspetivas para o próximo período de avaliação; (5) as medidas de atenuação do risco a adotar pela instituição; e (6) quaisquer medidas de supervisão relevantes, incluindo medidas relativas ao capital e não relativas ao capital para abordar as deficiências e as questões relacionadas com o incumprimento.

C.5 IRRBB (Risco de taxa de juro da carteira bancária)

Pontuação:

Nesta secção apresente: (1) uma descrição da evolução do risco no período em análise; (2) deficiências de controlo identificadas; (3) questões relacionadas com o incumprimento do CRR e da CRD no que respeita ao risco; (4) as perspetivas para o próximo período de avaliação; (5) as medidas de atenuação do risco a adotar pela instituição; e (6) quaisquer medidas de supervisão relevantes, incluindo medidas relativas ao capital e não relativas ao capital para abordar as deficiências e as questões relacionadas com o incumprimento.

C.6 Risco operacional

Pontuação:

Nesta secção apresente: (1) uma descrição da evolução do risco no período em análise; (2) deficiências de controlo identificadas; (3) questões relacionadas com o incumprimento do CRR e da CRD no que respeita ao risco; (4) as perspetivas para o próximo período de avaliação; (5) as medidas de atenuação do risco a adotar pela instituição; e (6) quaisquer medidas de supervisão relevantes, incluindo medidas relativas ao capital e não relativas ao capital para abordar as deficiências e as questões relacionadas com o incumprimento.

C.7 Risco de alavancagem excessiva

Pontuação:

Nesta secção apresente: (1) uma descrição da evolução do risco no período em análise; (2) deficiências de controlo identificadas; (3) questões relacionadas com o incumprimento do CRR e da CRD no que respeita ao risco; (4) as perspetivas para o próximo período de avaliação; (5) as medidas de atenuação do risco a adotar pela instituição; e (6) quaisquer medidas de supervisão relevantes, incluindo medidas relativas ao capital e não relativas ao capital para abordar as deficiências e as questões relacionadas com o incumprimento.

C.8 Outros riscos relevantes para a instituição, conforme aplicável (especificar)

Pontuação:

Nesta secção apresente: (1) uma descrição da evolução do risco no período em análise; (2) deficiências de controlo identificadas; (3) questões relacionadas com o incumprimento do CRR e da CRD no que respeita ao risco; (4) as perspetivas para o próximo período de avaliação; (5) as medidas de atenuação do risco a adotar pela instituição; e (6) quaisquer medidas de supervisão relevantes, incluindo medidas relativas ao capital e não relativas ao capital para abordar as deficiências e as questões relacionadas com o incumprimento.

D. Riscos para a liquidez

Pontuação global do risco de liquidez:

Nesta secção apresente: (1) uma descrição da evolução do risco de liquidez e de financiamento no período em análise; (2) deficiências de controlo identificadas; (3) questões relacionadas com o incumprimento do CRR e da CRD no que respeita ao risco; (4) as perspetivas para o próximo período de avaliação; (5) as medidas de atenuação do risco a adotar pela instituição; e (6) quaisquer medidas de supervisão relevantes, incluindo medidas relativas ao capital e não relativas ao capital, para abordar as deficiências e as questões relacionadas com o incumprimento.

Em função do momento da decisão conjunta sobre a liquidez, esta avaliação deve refletir as conclusões sintetizadas no relatório de avaliação de risco de liquidez do grupo (ver modelo no Anexo 7) ou apresentar uma avaliação atualizada.

Caso a avaliação dos riscos de liquidez e financiamento salientem problemas significativos relativamente ao risco de financiamento que requeiram a afetação de capital para atenuar os efeitos do aumento do custos de financiamento, descreva de que modo tal está refletido nos requisitos adicionais de fundos próprios, se relevante

E. Risco sistémico

Nesta secção apresente: (1) uma descrição da evolução do risco no período em análise; (2) as perspetivas para o próximo período de avaliação; e (3) quaisquer medidas de supervisão relevantes, incluindo medidas relativas ao capital e não relativas ao capital.

F. Revisão do processo de avaliação da adequação do capital interno (ICAAP)

Nesta secção apresente: (1) uma descrição da evolução do risco no período em análise; (2) deficiências de controlo identificadas; (3) questões relacionadas com o incumprimento do CRR e da CRD no que respeita ao risco; (4) as perspetivas para o próximo período de avaliação; (5) as medidas de atenuação do risco a adotar pela instituição; e (6) quaisquer medidas de supervisão relevantes, incluindo medidas relativas ao capital e não relativas ao capital para abordar as deficiências e as questões relacionadas com o incumprimento.

Esta secção deve incluir igualmente uma declaração sobre se as estimativas do ICAAP são consideradas fiáveis e poderão servir de contributo para a avaliação da adequação do capital.

G. Efeitos da diversificação inter-riscos

Tendo em conta o resultado das avaliações e estimativas de capital interno ICAAP, e apenas no caso de serem reconhecidos efeitos de diversificação, inclua nesta secção uma descrição do impacto dos efeitos de diversificação e defina em que medida os benefícios dos efeitos de diversificação podem ser tidos em consideração na determinação da adequação do capital.

H. Resultados dos testes de esforço

Nesta secção sintetize os resultados dos testes de esforço das próprias instituições e o seu impacto na adequação do capital, bem como a sua reconciliação com os testes de esforço de supervisão, incluindo uma explicação sobre de que modo se chegou à reserva dos testes de esforço, quando aplicável.

Outras informações pertinentes

Nesta secção indique outras informações consideradas relevantes pela autoridade competente para efeitos da avaliação de risco do grupo e não fornecidas mais acima (por exemplo, informações necessárias para satisfazer os requisitos previstos no artigo 6. o, n. o 5, do presente Regulamento de Execução).

Indicadores quantitativos acordados pela autoridade responsável pela supervisão em base consolidada e as autoridades competentes de acolhimento do EEE (em conformidade com as normas técnicas de regulamentação e as normas técnicas de execução relativas aos colégios de supervisores)

Indique quaisquer indicadores quantitativos acordados com vista à sua partilha aquando da elaboração do relatório conjunto de avaliação de risco com vista a alcançar uma decisão conjunta.