III. MELLÉKLET FORMANYOMTATVÁNY A CSOPORT KOCKÁZATÉRTÉKELÉSÉT TARTALMAZÓ JELENTÉSHEZ

Csoport:

A csoport kategóriája:

[a SREP közös módszereiről és eljárásairól szóló EBH-iránymutatás szerinti közös osztályozási megközelítés bevezetéséig nemzeti osztályozás szerint, az intézmény rendszerszintű fontosságát is tükröző besorolással]

Vonatkozási időpont:

Eszközök összesen a vonatkozási időpontban (millió EUR):

A csoport általános SREP-értékelése

Teljes SREP-pontérték (a tőkemegfelelés és a likviditási megfelelés értékelését követően):

Ebben a szakaszban az alábbi szakaszokban közölt értékelések összesítését kell megadni.

A tőkemegfelelés értékelése

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) a tőkemegfelelés értékelésének összefoglalása; 2) az együttes határozatra irányuló javaslat, amely magában foglalja a csoport szintjén értékelt szavatolótőke-megfelelésre vonatkozó nyilatkozatot, továbbá a 2013/36/EU irányelv (CRD) VII. címének 4. fejezetében, valamint az 575/2013/EU rendeletben (CRR) megállapított követelményeken felüli szavatoló tőke szükséges mértékét; 3) előrejelzés a következő értékelési időszakra; valamint 3) a tőkével kapcsolatos egyéb felügyeleti intézkedések bemutatása (1).

Ebben a szakaszban ismertetni kell a SREP-tőkebecslések levezetését, valamint a tőkemegfelelés belső értékelési eljárása szerinti tőkebecslések figyelembevételének módját, amennyiben azok megbízhatónak tekinthetők.

A likviditási megfelelés értékelése

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) a likviditási megfelelés értékelésének összefoglalása; 2) az együttes határozatra irányuló javaslat, amely magában foglalja a csoport szintjén értékelt likviditási megfelelésre vonatkozó nyilatkozatot, továbbá adott esetben a szükséges felügyeleti intézkedéseket; 3) előrejelzés a következő értékelési időszakra; valamint 4) adott esetben a feltárt hiányosságok kezelését célzó egyéb felügyeleti intézkedések ismertetése.

A likviditásra vonatkozó együttes határozat időzítésétől függően az értékelésnek tükröznie kell a csoport likviditási kockázatának értékelését tartalmazó jelentés megállapításait (lásd az 7. mellékletben található mintadokumentumot), vagy módosított értékelést kell adnia.

(1) Pl. az osztalékfizetésre vonatkozó korlátozások.

A. Az üzleti modell elemzése (megvalósíthatóság és fenntarthatóság)

Pontérték:

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: (1) az üzleti modell, a stratégia és a pénzügyi helyzet alakulásának bemutatása a vizsgált időszakban; 2) a jelenlegi üzleti modell megvalósíthatóságának, valamint a stratégia fenntarthatóságának felügyeleti értékelése; valamint 3) releváns felügyeleti intézkedések, ideértve a tőkével kapcsolatos és a nem tőkével kapcsolatos felügyeleti intézkedéseket.

B. Belső irányítási rendszer

Pontérték:

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) a belső irányítási keretrendszer alakulásának bemutatása a vizsgált időszakban; 2) azonosított hiányosságok; 3) a CRR és a CRD belső irányítási követelmények tekintetében történő megsértésével kapcsolatos problémák; 4) előrejelzés a következő értékelési időszakra; 5) az intézmény által meghozandó intézkedések; valamint 6) a hiányosságok és a meg nem feleléssel összefüggő problémák kezelésére irányuló releváns felügyeleti intézkedések, ideértve a tőkével kapcsolatos és a nem tőkével kapcsolatos felügyeleti intézkedéseket.

C. Fizetőképességi kockázatok

C.1 Hitel- és partnerkockázat

Pontérték:

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) a kockázat alakulásának bemutatása a vizsgált időszakban; 2) azonosított ellenőrzési hiányosságok; 3) a CRR és a CRD kockázat tekintetében történő megsértésével kapcsolatos problémák; 4) előrejelzés a következő értékelési időszakra; 5) az intézmény által meghozandó kockázatmérséklő intézkedések; valamint 6) a hiányosságok és a meg nem feleléssel összefüggő problémák kezelésére irányuló releváns felügyeleti intézkedések, ideértve a tőkével kapcsolatos és a nem tőkével kapcsolatos felügyeleti intézkedéseket.

C.2 Elszámolási/teljesítési kockázat

Pontérték:

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) a kockázat alakulásának bemutatása a vizsgált időszakban; 2) azonosított ellenőrzési hiányosságok; 3) a CRR és a CRD kockázat tekintetében történő megsértésével kapcsolatos problémák; 4) előrejelzés a következő értékelési időszakra; 5) az intézmény által meghozandó kockázatmérséklő intézkedések; valamint 6) a hiányosságok és a meg nem feleléssel összefüggő problémák kezelésére irányuló releváns felügyeleti intézkedések, ideértve a tőkével kapcsolatos és a nem tőkével kapcsolatos felügyeleti intézkedéseket.

C.3 Belső koncentrációs kockázat

Pontérték:

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) a kockázat alakulásának bemutatása a vizsgált időszakban; 2) azonosított ellenőrzési hiányosságok; 3) a CRR és a CRD kockázat tekintetében történő megsértésével kapcsolatos problémák; 4) előrejelzés a következő értékelési időszakra; 5) az intézmény által meghozandó kockázatmérséklő intézkedések; valamint 6) a hiányosságok és a meg nem feleléssel összefüggő problémák kezelésére irányuló releváns felügyeleti intézkedések, ideértve a tőkével kapcsolatos és a nem tőkével kapcsolatos felügyeleti intézkedéseket.

C.4 Piaci kockázat

Pontérték:

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) a kockázat alakulásának bemutatása a vizsgált időszakban; 2) azonosított ellenőrzési hiányosságok; 3) a CRR és a CRD kockázat tekintetében történő megsértésével kapcsolatos problémák; 4) előrejelzés a következő értékelési időszakra; 5) az intézmény által meghozandó kockázatmérséklő intézkedések; valamint 6) a hiányosságok és a meg nem feleléssel összefüggő problémák kezelésére irányuló releváns felügyeleti intézkedések, ideértve a tőkével kapcsolatos és a nem tőkével kapcsolatos felügyeleti intézkedéseket.

C.5 Banki könyvi kamatláb-kockázat (IRRBB)

Pontérték:

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) a kockázat alakulásának bemutatása a vizsgált időszakban; 2) azonosított ellenőrzési hiányosságok; 3) a CRR és a CRD kockázat tekintetében történő megsértésével kapcsolatos problémák; 4) előrejelzés a következő értékelési időszakra; 5) az intézmény által meghozandó kockázatmérséklő intézkedések; valamint 6) a hiányosságok és a meg nem feleléssel összefüggő problémák kezelésére irányuló releváns felügyeleti intézkedések, ideértve a tőkével kapcsolatos és a nem tőkével kapcsolatos felügyeleti intézkedéseket.

C.6 Működési kockázat

Pontérték:

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) a kockázat alakulásának bemutatása a vizsgált időszakban; 2) azonosított ellenőrzési hiányosságok; 3) a CRR és a CRD kockázat tekintetében történő megsértésével kapcsolatos problémák; 4) előrejelzés a következő értékelési időszakra; 5) az intézmény által meghozandó kockázatmérséklő intézkedések; valamint 6) a hiányosságok és a meg nem feleléssel összefüggő problémák kezelésére irányuló releváns felügyeleti intézkedések, ideértve a tőkével kapcsolatos és a nem tőkével kapcsolatos felügyeleti intézkedéseket.

C.7 Túlzott tőkeáttétel kockázata

Pontérték:

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) a kockázat alakulásának bemutatása a vizsgált időszakban; 2) azonosított ellenőrzési hiányosságok; 3) a CRR és a CRD kockázat tekintetében történő megsértésével kapcsolatos problémák; 4) előrejelzés a következő értékelési időszakra; 5) az intézmény által meghozandó kockázatmérséklő intézkedések; valamint 6) a hiányosságok és a meg nem feleléssel összefüggő problémák kezelésére irányuló releváns felügyeleti intézkedések, ideértve a tőkével kapcsolatos és a nem tőkével kapcsolatos felügyeleti intézkedéseket.

C.8 Az intézmény szempontjából lényeges egyéb kockázatok (részletes meghatározással)

Pontérték:

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) az egyéb feltárt fizetőképességi kockázatok alakulásának bemutatása a vizsgált időszakban; 2) azonosított ellenőrzési hiányosságok; 3) a CRR és a CRD kockázat tekintetében történő megsértésével kapcsolatos problémák; 4) előrejelzés a következő értékelési időszakra; 5) az intézmény által meghozandó kockázatmérséklő intézkedések; valamint 6) a hiányosságok és a meg nem feleléssel összefüggő problémák kezelésére irányuló releváns felügyeleti intézkedések, ideértve a tőkével kapcsolatos és a nem tőkével kapcsolatos felügyeleti intézkedéseket.

D. Likviditási kockázatok

likviditási kockázat általános pontértéke:

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) a kockázat alakulásának bemutatása a vizsgált időszakban; 2) azonosított ellenőrzési hiányosságok; 3) a CRR és a CRD kockázat tekintetében történő megsértésével kapcsolatos problémák; 4) előrejelzés a következő értékelési időszakra; 5) az intézmény által meghozandó kockázatmérséklő intézkedések; valamint 6) a hiányosságok és a meg nem feleléssel összefüggő problémák kezelésére irányuló releváns felügyeleti intézkedések, ideértve a tőkével kapcsolatos és a nem tőkével kapcsolatos felügyeleti intézkedéseket.

A likviditásra vonatkozó együttes határozat időzítésétől függően az értékelésnek tükröznie kell a csoport likviditási kockázatának értékelését tartalmazó jelentés megállapításait (lásd az 7. mellékletben található mintadokumentumot), vagy módosított értékelést kell adnia.

Ha a likviditási és finanszírozási kockázatok értékelése a finanszírozási kockázatokkal kapcsolatban olyan jelentős problémát tár fel, amely a megnövekedett finanszírozási költségek hatásainak csökkentése érdekében tőkeallokációt igényel, akkor – amennyiben releváns – be kell mutatni, hogy az milyen módon jelenik meg a kiegészítő szavatolótőke-követelményben.

E. Rendszerkockázat

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) a kockázat alakulásának bemutatása a vizsgált időszakban; 2) előrejelzés a következő értékelési időszakra; valamint 3) felügyeleti intézkedések, ideértve a tőkével kapcsolatos és a nem tőkével kapcsolatos felügyeleti intézkedéseket.

F. A tőkemegfelelés belső értékelési eljárása (ICAAP) szerinti felülvizsgálat

Ebben a szakaszban a következőket kell megadni: 1) az ICAAP-keretrendszer megbízhatóságára vonatkozó értékelés megállapításainak, valamint a kockázatok intézmény általi számszerűsítésének és a belső tőke ennek megfelelő elosztásának az összefoglalása; 2) az ICAAP-keretrendszer alakulásának bemutatása a vizsgált időszakban; 3) azonosított hiányosságok; 4) a CRR és a CRD ICAAP tekintetében történő megsértésével kapcsolatos problémák; 5) az intézmény által meghozandó mérséklő intézkedések; valamint 6) a hiányosságok és a meg nem feleléssel összefüggő problémák kezelésére irányuló releváns felügyeleti intézkedések, ideértve a tőkével kapcsolatos és a nem tőkével kapcsolatos felügyeleti intézkedéseket.

Ebben a szakaszban nyilatkozni kell továbbá arról, hogy az ICAAP szerinti becslések megbízhatónak tekinthetők-e, és felhasználhatók-e a tőkemegfelelés értékelése során.

G. A kockázatok közötti diverzifikáció hatásai

Az ICAAP szerinti értékelések eredményeinek, valamint a belső tőkére vonatkozó becsléseknek a figyelembevételével – kizárólag a diverzifikációs hatások megjelenítése esetén – ebben a szakaszban kell ismertetni a diverzifikációs hatásokat, valamint azt, hogy a diverzifikációs hatások előnyei milyen mértékben vehetők figyelembe a tőkemegfelelés meghatározása során.

H. A stressztesztek eredménye

Ebben a szakaszban kell összesíteni az intézmények által végzett saját stressztesztek eredményeit és a tőkemegfelelésre gyakorolt hatását, valamint a felügyeleti stressztesztekkel való összeegyeztetését, adott esetben a stressztesztelési puffer levezetésének bemutatásával.

Egyéb releváns információk

Ebben a szakaszban azokat a feljebb nem közölt egyéb információkat kell megadni, amelyeket az illetékes hatóságok a csoport kockázatértékelése szempontjából lényegesnek tartanak (pl. a(z) X/2014/EU [az együttes határozathozatalra vonatkozó végrehajtás-technikai standard száma] 6. cikkének (5) bekezdésében meghatározott követelmények teljesítéséhez szükséges információk).

Az összevont felügyeletet ellátó hatóság és az EGT-n belüli fogadó illetékes hatóságok által elfogadott mennyiségi mutatók (a felügyeleti kollégiumokra vonatkozó szabályozás- és végrehajtás-technikai standardok alapján)

Az együttes kockázatértékelésre vonatkozó jelentés kidolgozása során az együttes határozathozatal céljából átadásra kijelölt mennyiségi mutatók felsorolása.