PRILOG III. OBRAZAC IZVJEŠĆA O PROCJENI RIZIKA GRUPE

Grupa:

Kategorija grupe:

[na temelju nacionalne klasifikacije do primjene pristupa zajedničke kategorizacije u skladu sa smjernicama EBA-e o zajedničkim metodologijama i postupcima nadzorne provjere i ocjene (SREP); kategorija u kojoj se institucija nalazi pokazuje i njezinu sistemsku važnost]

Referentni datum:

Ukupna imovina (u milijunima EUR) na referentni datum:

Ukupna procjena SREP-a grupe

Ukupna ocjena SREP-a (nakon procjene adekvatnosti kapitala i likvidnosti):

U ovom odjeljku treba navesti sažetak procjena iz odjeljaka u nastavku,

Procjena adekvatnosti kapitala

U ovom odjeljku navedite: (1) sažetak procjene adekvatnosti kapitala; (2) prijedlog zajedničke odluke, uključujući izjavu o adekvatnosti regulatornog kapitala na razini grupe i bilo kojoj zahtijevanoj višoj razini regulatornog kapitala u odnosu na zahtijevanu razinu utvrđenu glavom VII. poglavljem 4. Direktive 2013/36/EU (CRD) i Uredbom (EU) br. 575/2013 (CRR); (3) izglede za sljedeće razdoblje procjene te (3) opis svih ostalih nadzornih mjera povezanih s kapitalom (1).

U ovom odjeljku opišite i način izračuna procjena kapitala u postupku nadzorne provjere i ocjene te način na koji su uzete u obzir procjene kapitala postupkom ICAAP ako se procjene smatraju pouzdanima.

Procjena adekvatnosti likvidnosti

U ovom odjeljku navedite: (1) sažetak procjene adekvatnosti likvidnosti; (2) prijedlog zajedničke odluke, uključujući izjavu o adekvatnosti likvidnosti na razini grupe i svim zahtijevanim nadzornim mjerama ovisno o slučaju; (3) izglede za sljedeće razdoblje procjene te (4) opis svih ostalih nadzornih mjera za rješavanje utvrđenih nedostataka ovisno o slučaju.

Ovisno o vremenskom okviru zajedničke odluke o likvidnosti, ova procjena trebala bi predstavljati nalaze sažete u izvješću o procjeni likvidnosnog rizika grupe (vidjeti obrazac u Prilogu 7.) ili uključivati ažuriranu procjenu.

(1) Npr. ograničenja po dividendi.

A. Analiza poslovnog modela (opstojnost i održivost)

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis razvoja poslovnog modela, strategije i financijskog položaja u promatranom razdoblju; (2) nadzornu procjenu opstojnosti postojećega poslovnog modela i održivosti strategije te (3) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere.

B. Sustavi internog upravljanja

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis razvoja okvira internog upravljanja u promatranom razdoblju; (2) utvrđene nedostatke; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu zahtjeva za interno upravljanje; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

C. Rizici za solventnost

C.1 Kreditni rizik i rizik druge ugovorne strane

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja rizika u promatranom razdoblju; 2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

C.2 Rizik namire/isporuke

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja rizika u promatranom razdoblju; 2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

C.3 Koncentracijski rizik među različitim kategorijama rizika

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja rizika u promatranom razdoblju; 2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

C.4 Tržišni rizik

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja rizika u promatranom razdoblju; 2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

C.5 Kamatni rizik u knjizi pozicija kojima se ne trguje

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja rizika u promatranom razdoblju; 2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

C.6 Operativni rizik

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja rizika u promatranom razdoblju; 2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

C.7 Rizik prekomjerne financijske poluge

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja rizika u promatranom razdoblju; 2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

C.8 Ostali rizici značajni za instituciju, ovisno o slučaju (navedite)

Ocjena:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja ostalih utvrđenih rizika za solventnost u promatranom razdoblju; 2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

D. Rizici za likvidnost

Ukupna ocjena likvidnosnog rizika:

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja likvidnosnih rizika i rizika financiranja u promatranom razdoblju; 2) utvrđene nedostatke u kontroli; (3) slučajeve neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu rizika; (4) izglede za sljedeće razdoblje procjene; (5) aktivnosti smanjenja rizika koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

Ovisno o vremenskom okviru zajedničke odluke o likvidnosti, ta procjena trebala bi predstavljati nalaze sažete u izvješću o procjeni likvidnosnog rizika grupe (vidjeti obrazac u Prilogu 7.) ili uključivati ažuriranu procjenu.

Budu li u procjeni likvidnosnih rizika i rizika financiranja naglašena značajna pitanja u pogledu rizika financiranja zbog kojeg je potrebno raspoređivanje kapitala radi smanjenja utjecaja povećanog troška financiranja, opišite kako se to odražava na zahtjeve za dodatni regulatorni kapital, ovisno o slučaju.

E. Sistemski rizik

U ovom odjeljku navedite: (1) opis kretanja rizika u promatranom razdoblju; (2) izglede za sljedeće razdoblje procjene te (3) sve nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere.

F. Provjera postupka procjene adekvatnosti internog kapitala (ICAAP)

U ovom odjeljku navedite: (1) sažetak nalaza procjene pouzdanosti okvira postupka procjene adekvatnosti internog kapitala i vlastite kvantifikacije rizika institucije te posljedičnog raspoređivanja odgovarajućega internog kapitala; (2) opis razvoja okvira postupka procjene adekvatnosti internog kapitala u promatranom razdoblju; (3) utvrđene nedostatke; (4) neusklađenosti s CRR-om i CRD-om u pogledu postupka procjene adekvatnosti internog kapitala; (5) aktivnosti smanjenja koje institucija treba poduzeti te (6) sve relevantne nadzorne mjere, uključujući kapitalne i nekapitalne nadzorne mjere za rješavanje nedostataka i neusklađenosti.

U ovom odjeljku treba navesti i izjavu o tome smatra li se postupak procjene adekvatnosti internog kapitala pouzdanim te može li se upotrijebiti kao informacija za procjenu adekvatnosti kapitala.

G. Učinci diversifikacije rizika

Uzimajući u obzir ishod postupka procjene adekvatnosti internog kapitala i procjene internog kapitala te samo u slučaju priznatih učinaka diversifikacije, u ovom odjeljku navedite opis utjecaja učinaka diversifikacije i definirajte mjeru u kojoj je moguće uzeti u obzir koristi učinaka diversifikacije pri utvrđivanju adekvatnosti kapitala.

H. Ishodi testiranja otpornosti na stres

U ovom odjeljku navedite sažetak rezultata i njihova utjecaja na adekvatnost kapitala testiranja otpornosti na stres institucije i njihovo usklađivanje s nadzornim testiranjima otpornosti na stres, uključujući obrazloženje načina izvođenja zaštitnog sloja testiranja otpornosti na stres, ovisno o slučaju.

Ostale relevantne informacije

U ovom odjeljku navedite ostale informacije koje nadležna tijela smatraju relevantnima za potrebe procjene rizika grupe, a koje nisu prethodno navedene (npr. informacije potrebne za ispunjavanje zahtjeva iz članka 6. stavka 5. ove Provedbene uredbe.

Kvantitativni pokazatelji koje su usuglasili konsolidirajuće nadzorno tijelo i nadležna tijela domaćini iz EGP-a (u skladu s regulatornim/provedbenim tehničkim standardima o kolegijima nadzornih tijela)

Navedite popis svih kvantitativnih pokazatelja koji se mogu upotrijebiti pri sastavljanju zajedničkog izvješća o procjeni rizika za potrebe donošenja zajedničke odluke.