BIJLAGE III MODEL VOOR HET RISICOBEOORDELINGSVERSLAG VAN DE GROEP

Groep:

Categorie van de groep:

[op basis van nationale indelingen, totdat een gemeenschappelijke aanpak voor de categorisering is ingevoerd zoals bepaald door de EBA-richtsnoeren voor gemeenschappelijke SREP-methodologieën en -procedures; de categorie waarin de instelling wordt ingedeeld moet ook de systeemrelevantie ervan weerspiegelen]

Referentiedatum:

Totale activa (miljoen EUR) op de referentiedatum

Algehele SREP-beoordeling van de groep

SREP-totaalscore (op basis van de beoordeling van de kapitaal- en liquiditeitstoerei-kendheid):

Dit deel moet een samenvatting bevatten van de beoordelingen in de volgende delen.

Beoordeling van de kapitaaltoereikendheid

Vermeld in dit deel: 1) een samenvatting van de beoordeling van de kapitaaltoereikendheid; 2) het voorstel voor het gezamenlijke besluit, met inbegrip van een verklaring over de toereikendheid van het eigen vermogen op het niveau van de groep en van een eventueel vereist niveau van eigen vermogen boven op de in titel VII, hoofdstuk 4, van Richtlijn 2013/36/EU (richtlijn kapitaalvereisten) en Verordening (EU) nr. 575/2013 (verordening kapitaalvereisten) bedoelde vereisten; 3) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; en 4) een beschrijving van alle andere kapitaalgerelateerde toezichtsmaatregelen (1).

Beschrijf in dit deel ook hoe de kapitaalramingen in het kader van het SREP tot stand zijn gekomen en hoe de kapitaalramingen in het kader van het ICAAP in acht genomen zijn, indien deze betrouwbaar zijn bevonden.

Beoordeling van de liquiditeitstoereikendheid

Vermeld in dit deel: 1) een samenvatting van de beoordeling van de liquiditeitstoereikendheid; 2) het voorstel voor het gezamenlijke besluit, met inbegrip van een verklaring over de liquiditeitstoereikendheid op het niveau van de groep en in voorkomend geval van alle vereiste toezichtsmaatregelen; 3) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; en 4) in voorkomend geval een beschrijving van eventuele andere toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van de vastgestelde tekortkomingen;

Afhankelijk van het tijdspad van het gezamenlijke liquiditeitsbesluit, moet deze beoordeling hetzij de in het liquiditeitsrisicobeoordelingsverslag van de groep samengevatte bevindingen weergeven (zie model in bijlage 7) hetzij een geactualiseerde beoordeling omvatten.

(1) Bv. dividendbeperkingen.

A. Bedrijfsmodelanalyse (levensvatbaarheid en duurzaamheid)

Score:

Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het bedrijfsmodel, de bedrijfsstrategie en de financiële situatie van het bedrijf tijdens de waarnemingsperiode; 2) de beoordeling door de toezichthouder van de levensvatbaarheid van het huidige bedrijfsmodel en de duurzaamheid van de strategie; en 3) alle relevante toezichtsmaatregelen, met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen.

B. Interne governanceregelingen

Score:

Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het interne governancekader tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft interne governancevereisten; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen maatregelen en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige maatregelen voor het aanpakken van de tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.

C. Risico’s voor de solvabiliteit

C.1 Krediet- en tegenpartijrisico

Score:

Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het risico tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.

C.2 Afwikkelings-/leveringsrisico

Score:

Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het risico tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.

C.3 Interconcentratierisico

Score:

Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het risico tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.

C.4 Marktrisico

Score:

Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het risico tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.

C.5 Renterisico van de beleggingsportefeuille

Score:

Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het risico tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.

C.6 Operationeel risico

Score:

Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het risico tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.

C.7 Risico van buitensporige hefboomwerking

Score:

Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het risico tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.

C.8 In voorkomend geval, overige wezenlijke risico’s voor de instelling (specificeer welke)

Score:

Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van andere geconstateerde risico’s voor de solvabiliteit tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.

D. Liquiditeitsrisico’s

Totaalscore van het liquidi-teitsrisico:

Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van de liquiditeits- en financieringsrisico’s tijdens de waarnemingsperiode; 2) vastgestelde tekortkomingen in de controle; 3) gevallen van niet-naleving van de verordening kapitaalvereisten en de richtlijn kapitaalvereisten wat betreft risico; 4) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.

Afhankelijk van het tijdspad van het gezamenlijke liquiditeitsbesluit, moet deze beoordeling hetzij de in het liquiditeitsrisicobeoordelingsverslag van de groep samengevatte bevindingen weergeven (zie model in bijlage 7) hetzij een geactualiseerde beoordeling omvatten.

Beschrijf, ingeval bij de beoordeling van de liquiditeits- en financieringsrisico’s wezenlijke problemen met betrekking tot het financieringsrisico aan het licht komen en daarbij kapitaal moet worden toegewezen om de gevolgen van hogere financieringskosten te beperken, hoe dit in de vereisten voor aanvullend eigen vermogen wordt weerspiegeld, indien van toepassing.

E. Systeemrisico

Vermeld in dit deel: 1) een beschrijving van de evolutie van het risico tijdens de waarnemingsperiode; 2) de vooruitzichten voor de volgende beoordelingsperiode; en 3) alle toezichtsmaatregelen, met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen.

F. Toetsing van het ICAAP

Vermeld in dit deel: 1) een samenvatting van de bevindingen van de beoordeling van de betrouwbaarheid van het ICAAP-kader en de eigen kwantificering van de risico’s door de instelling en de daaruit volgende toewijzing van gepast intern kapitaal; 2) een beschrijving van de evolutie van het ICAAP-kader tijdens de waarnemingsperiode; 3) vastgestelde tekortkomingen; 4) gevallen van niet-naleving van de richtlijn kapitaalvereisten en de verordening kapitaalvereisten met betrekking tot het ICAAP; 5) door de instelling te nemen risicolimiteringsmaatregelen; en 6) alle relevante toezichtsmaatregelen met inbegrip van kapitaalgerelateerde en overige toezichtsmaatregelen voor het aanpakken van tekortkomingen en gevallen van niet-naleving.

Dit deel moet ook een verklaring bevatten waaruit blijkt of de ramingen in het kader van het ICAAP betrouwbaar worden geacht en kunnen worden opgenomen in de beoordeling van de kapitaaltoereikendheid.

G. Effecten van interrisicodiversificatie

Geef in dit deel, rekening houdend met het resultaat van de beoordelingen in het kader van het ICAAP en de interne kapitaalramingen, en enkel indien effecten van diversificatie vastgesteld worden, een beschrijving van de impact van diversificatie-effecten en bepaal in welke mate de baten die de diversificatie-effecten opleveren in acht genomen kunnen worden bij het vaststellen van de kapitaaltoereikendheid.

H. Stresstestresultaten

Geef in dit deel een samenvatting van de resultaten van de eigen stresstests van instellingen en hun impact op de kapitaaltoereikendheid, evenals hun overeenstemming met stresstests door de toezichthouder, met inbegrip van, indien van toepassing, de manier waarop de stresstestbuffer is vastgesteld.

Overige relevante informatie

Verstrek in dit deel overige informatie die door de bevoegde autoriteit relevant wordt geacht voor de risicobeoordeling van de groep en die niet in het bovenstaande is opgenomen. (bv. benodigde informatie om aan de vereisten van artikel 6, lid 5, van deze uitvoeringsverordening te voldoen.

Kwantitatieve indicatoren die zijn overeengekomen door de consoliderende toezichthouder en de bevoegde autoriteiten van het EER-gastland (krachtens technische reguleringsnormen en uitvoeringsnormen inzake colleges van toezichthouders)

Geef een overzicht van alle kwantitatieve indicatoren waarvoor is overeengekomen ze te delen bij de ontwikkeling van het gezamenlijke risicobeoordelingsverslag ten behoeve van de gezamenlijke besluitvorming.