263. Για να επιτευχθεί ολοκληρωμένη κατανόηση του προφίλ κινδύνου της επιχείρησης επενδύσεων …

Για να επιτευχθεί ολοκληρωμένη κατανόηση του προφίλ κινδύνου της επιχείρησης επενδύσεων σχετικά με κινδύνους που δεν καλύπτονται από τις απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων του Πυλώνα 1, οι αρμόδιες αρχές θα πρέπει να επανεξετάσουν το πλαίσιο διακυβέρνησης και διαχείρισης κινδύνου που μειώνει τον κίνδυνο ο οποίος προκύπτει από άλλες πηγές κινδύνου. Για το σκοπό αυτό, οι αρμόδιες αρχές θα πρέπει να αξιολογούν τα ακόλουθα στοιχεία λαμβάνοντας υπόψη τον όγκο, τη φύση και την πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων της επιχείρησης επενδύσεων:

• α. η στρατηγική της επιχείρησης επενδύσεων αντικατοπτρίζει ορθά τη διάθεση της επιχείρησης επενδύσεων για ανάληψη των κινδύνων αυτών και συνάδει με τη συνολική διάθεση ανάληψης κινδύνου·
• β. η επιχείρηση επενδύσεων έχει εσωτερικές κατευθυντήριες γραμμές και πολιτικές για να εξασφαλίσει μια ορθή κουλτούρα κινδύνου·
• γ. η επιχείρηση επενδύσεων διαθέτει κατάλληλο πλαίσιο για τη διαχείριση, τη μέτρηση, την παρακολούθηση και τον έλεγχο του κινδύνου επιτοκίου που προκύπτει από δραστηριότητες εκτός χαρτοφυλακίου συναλλαγών· 89
• δ. η επιχείρηση επενδύσεων διαθέτει κατάλληλο πλαίσιο για τη διαχείριση, τη μέτρηση, την παρακολούθηση και τον έλεγχο των κινδύνων ΤΠ, με επαρκείς (ποιοτικούς και ποσοτικούς) ανθρώπινους και τεχνικούς πόρους·
• ε. η επιχείρηση επενδύσεων έχει σαφώς καθορισμένες πολιτικές και διαδικασίες για τον έλεγχο του λειτουργικού κινδύνου.

6.6.4 Σύνοψη διαπιστώσεων και βαθμολόγηση

1. Επισκόπηση

1.1 Παραπομπές

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

3. Σχετικά πρότυπα

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.