263. Kako bi u potpunosti razumjela profil rizičnosti investicijskog društva u pogledu rizika koji …

Kako bi u potpunosti razumjela profil rizičnosti investicijskog društva u pogledu rizika koji nisu obuhvaćeni kapitalnim zahtjevima u sklopu prvog stupa, nadležna tijela trebaju preispitati njegov okvir upravljanja i okvir upravljanja rizicima kojima se smanjuje rizik koji proizlazi iz drugih izvora rizika. U tu svrhu nadležna tijela trebala bi procijeniti sljedeće elemente uzimajući u obzir opseg, vrstu i složenost aktivnosti investicijskog društva:

• a. odražava li strategija investicijskog društva na pravilan način sklonost društva preuzimanju tih rizika te je li u skladu s njegovom ukupnom sklonošću preuzimanju rizika;
• b. ima li investicijsko društvo interne smjernice i politike kojima osigurava dobru kulturu rizika;
• c. ima li investicijsko društvo primjeren okvir za upravljanje kamatnim rizikom koji proizlazi iz poslova u knjizi pozicija kojima se ne trguje te za njegovo mjerenje, praćenje i kontrolu;
• d. ima li investicijsko društvo primjeren okvir za upravljanje rizicima IT - a te za njihovo mjerenje, praćenje i kontrolu, kao i (kvalitativno i kvantitativno) dostatne ljudske i tehničke resurse;
• e. ima li investicijsko društvo jasno definirane politike i postupke za kontrolu operativnog rizika.

6.6.4 Sažetak nalaza i ocjena

1. Pregled

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.