|
+Άρθρο 8 2. |
Άρθρο 8 2.Κατά την ανάπτυξη της εποπτικής μεθοδολογίας, η Αρχή διαχωρίζει τις υπόχρεες οντότητες, μεταξύ άλλων με βάση τις δραστηριότητές τους και τον τύπο και τον χαρακτήρα των κινδύνων ΞΧ/ΧΤ στους οποίους εκτίθενται. Η εποπτική μεθοδολογία βασίζεται στον κίνδυνο και περιλαμβάνει τουλάχιστον τα ακόλουθα στοιχεία:
α)
δείκτες αναφοράς και μεθοδολογία για την ταξινόμηση των υπόχρεων οντοτήτων σε κατηγορίες κινδύνου βάσει του προφίλ υπολειπόμενου κινδύνου τους, χωριστά για κάθε κατηγορία υπόχρεων οντοτήτων·
β)
προσεγγίσεις εποπτικού ελέγχου των αυτοαξιολογήσεων των υπόχρεων οντοτήτων όσον αφορά τον κίνδυνο ΞΧ/ΧΤ·
γ)
προσεγγίσεις εποπτικού ελέγχου των εσωτερικών πολιτικών και διαδικασιών των υπόχρεων οντοτήτων, συμπεριλαμβανομένων των πολιτικών και των διαδικασιών δέουσας επιμέλειας ως προς τον πελάτη, σύμφωνα με μια προσέγγιση βάσει κινδύνου για την πρόληψη των ΞΧ/ΧΤ·
δ)
προσεγγίσεις εποπτικής αξιολόγησης των παραγόντων κινδύνου που είναι εγγενείς ή σχετίζονται με πελάτες, επιχειρηματικές σχέσεις, συναλλαγές και διαύλους παράδοσης των υπόχρεων οντοτήτων, καθώς και των γεωγραφικών παραγόντων κινδύνου. 1. Επισκόπηση
1.1 Παραπομπές1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις1.3 Σχετικά πρότυπα2. Εντοπισμένες απαιτήσεις
3. Σχετικά πρότυπα
|