5.5 Ρόλος θυγατρικών και υποκαταστημάτων

Οι επιχειρήσεις επενδύσεων που αποτελούν θυγατρικές μιας μητρικής επιχείρησης της Ένωσης θα πρέπει, στο πλαίσιο της πολιτικής τους για τις αποδοχές, να εφαρμόζουν την πολιτική που έχει θεσπιστεί από τη μητρική επιχείρηση της Ένωσης σε ενοποιημένη βάση και τη διαδικασία για τον προσδιορισμό συγκεκριμένων μελών του προσωπικού.

Όλες οι θυγατρικές θα πρέπει να συμμετέχουν ενεργά στη διαδικασία προσδιορισμού που διενεργείται από τη μητρική επιχείρηση της Ένωσης σε ενοποιημένη βάση. Ειδικότερα, κάθε θυγατρική που εμπίπτει στο πεδίο εφαρμογής της εποπτικής ενοποίησης, συμπεριλαμβανομένων εκείνων οι οποίες δεν υπόκεινται αυτές καθαυτές στις διατάξεις της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034, θα πρέπει να παρέχει στη μητρική επιχείρηση της Ένωσης όλες τις απαραίτητες πληροφορίες για τον ορθό προσδιορισμό όλων των μελών του προσωπικού που έχουν ουσιώδη αντίκτυπο στο προφίλ κινδύνου της επιχείρησης επενδύσεων ή στα στοιχεία ενεργητικού που διαχειρίζονται σε ενοποιημένη βάση.

Οι θυγατρικές που δεν υπόκεινται αυτές καθαυτές στην οδηγία (ΕΕ) 2019/2034 δεν υποχρεούνται να διενεργούν τη διαδικασία προσδιορισμού σε ατομικό επίπεδο, εκτός εάν τους ζητηθεί σύμφωνα με τις απαιτήσεις για τις αποδοχές που αφορούν ειδικά τον τομέα τους. Όσον αφορά τις θυγατρικές που δεν υπόκεινται στην οδηγία ή σε άλλες ειδικές απαιτήσεις για τις αποδοχές, η αξιολόγηση θα πρέπει να εκτελείται από τη μητρική επιχείρηση της Ένωσης σε ενοποιημένη βάση, βάσει των πληροφοριών που παρέχονται από τη θυγατρική. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων που εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής της οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034 θα πρέπει να διενεργούν τη δική τους αυτοαξιολόγηση για τον προσδιορισμό συγκεκριμένων μελών του προσωπικού σε ατομικό επίπεδο. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων που περιλαμβάνονται σε διαδικασία προσδιορισμού σε ενοποιημένη βάση μπορούν να αναθέτουν την πρακτική εφαρμογή της διαδικασίας προσδιορισμού σε ατομικό επίπεδο στη μητρική επιχείρηση της Ένωσης.

Τα εγκατεστημένα σε κράτος μέλος υποκαταστήματα επιχειρήσεων επενδύσεων που έχουν την έδρα τους σε τρίτη χώρα και οι εγκατεστημένες σε κράτος μέλος επιχειρήσεις επενδύσεων οι οποίες αποτελούν θυγατρικές μητρικών επιχειρήσεων επενδύσεων εγκατεστημένων σε τρίτες χώρες θα πρέπει να διενεργούν τη διαδικασία προσδιορισμού και να ενημερώνουν τη μητρική τους επιχείρηση επενδύσεων για τα αποτελέσματά της. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων που είναι εγκατεστημένες σε κράτος μέλος θα πρέπει επίσης να συμπεριλαμβάνουν στην αξιολόγησή τους τις θυγατρικές τους που εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής της εποπτικής ενοποίησης και τα υποκαταστήματα που είναι εγκατεστημένα σε τρίτες χώρες. Οι επιχειρήσεις επενδύσεων θα πρέπει να γνωρίζουν ότι τα υποκαταστήματα αποτελούν μη ανεξάρτητο τμήμα της επιχείρησης επενδύσεων.

Για τα υποκαταστήματα τρίτης χώρας που βρίσκονται σε κράτος μέλος, τα κριτήρια προσδιορισμού θα πρέπει να εφαρμόζονται κατά τον ίδιο τρόπο με αυτόν που εφαρμόζεται στις λειτουργίες, στις επιχειρηματικές δραστηριότητες και στο προσωπικό που είναι EBA Public

εγκατεστημένο σε ένα κράτος μέλος, όπως στην περίπτωση επιχείρησης επενδύσεων σε ατομικό επίπεδο.