5.5 Ruolo delle filiazioni e delle succursali

Le imprese di investimento che sono filiazioni di un’impresa madre nell’Unione dovrebbero attuare nell’ambito della loro politica di remunerazione la politica emanata dall’impresa madre consolidante nell’Unione e il processo per l’identificazione del personale.

Tutte le filiazioni dovrebbero partecipare attivamente al processo di identificazione condotto dall’impresa madre consolidante nell’Unione. In particolare, ogni filiazione nell’ambito del consolidamento prudenziale, comprese quelle che non rientrano nell’ambito di applicazione della direttiva (UE) 2019/2034, dovrebbe fornire all’impresa madre nell’Unione tutte le informazioni necessarie per identificare correttamente tutti i membri del personale che hanno un impatto sostanziale sul profilo di rischio dell’impresa di investimento o sulle attività da essa gestite su base consolidata.

Le filiazioni che non rientrano nell’ambito di applicazione della direttiva (UE) 2019/2034 non sono tenute a svolgere un processo di identificazione a livello individuale, a meno che non siano tenute a farlo in base a requisiti in materia di remunerazione specifici del settore. Per quanto riguarda le filiazioni che non rientrano nell’ambito di applicazione della direttiva o di altri requisiti specifici in materia di remunerazione, la valutazione dovrebbe essere effettuata dall’impresa madre nell’Unione a livello consolidato, sulla base delle informazioni fornite dalla filiazione. Le imprese di investimento che rientrano nell’ambito di applicazione della direttiva (UE) 2019/2034 dovrebbero condurre la propria autovalutazione per l’identificazione del personale a livello individuale. Le imprese di investimento incluse in un processo di identificazione su base consolidata possono delegare l’applicazione pratica del processo di identificazione a livello individuale all’impresa madre nell’Unione.

Le succursali in uno Stato membro di imprese di investimento che hanno la propria sede centrale in un paese terzo e le imprese di investimento in uno Stato membro che sono filiazioni di imprese di investimento madri in paesi terzi dovrebbero condurre il processo di identificazione e notificarne i risultati alla rispettiva impresa di investimento madre. Le imprese di investimento in uno Stato membro dovrebbero includere nella loro valutazione anche le loro filiazioni che rientrano nell’ambito del consolidamento prudenziale e le succursali situate in EBA Public

paesi terzi. Le imprese di investimento dovrebbero essere consapevoli che le succursali costituiscono una parte non indipendente dell’impresa di investimento.

Per quanto concerne le succursali di paesi terzi situate in uno Stato membro, i criteri per l’identificazione dovrebbero applicarsi alle funzioni, alle attività aziendali e al personale situati in uno Stato membro allo stesso modo in cui sarebbero applicabili nei confronti di un’impresa di investimento a livello individuale.